Uzasadnienie do projektu uchwały budżetowej na rok 2026

I.  D O C H O D Y

Prognozę dochodów budżetu opracowano na podstawie:
•	ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego z dnia 1 października 2024 r.,
•	wykonania dochodów za trzy kwartały oraz przewidywanego wykonania w 2025 roku, a także wykonania dochodów lat ubiegłych,
•	informacji Ministra Finansów o należnych na 2026 rok dochodach z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych, podatku dochodowym od osób prawnych oraz dochodach z tytułu subwencji ogólnej,
•	informacji Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego o planowanych kwotach dotacji celowych na zadania 
z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami oraz bieżących zadań własnych,
•	informacji Krajowego Biura Wyborczego o planowanej kwocie dotacji na aktualizację danych zgromadzonych w Centralnym Rejestrze Wyborców na 2026 rok.

Dochody budżetu miasta zostały zaprognozowane w wysokości  201.301.424,07 zł, w tym:
•	dochody własne – 190.099.315,36 zł – udział w dochodach – 94,44 %, w tym dochody bieżące 
– 175.165.963,69 zł, dochody majątkowe – 14.933.351,67 zł,
•	zadania z zakresu administracji rządowej i inne zlecone ustawami – 10.877.258,71 zł – udział w dochodach 
– 5,40 % - dochody bieżące,
•	zadania realizowane na podstawie umów i porozumień – 324.850,00 zł – udział w dochodach – 0,16 % 
- dochody bieżące.

Dochody ogółem zmniejszyły się o 0,44 % w stosunku do planu na dzień 30 września 2025 roku, tj. o kwotę 895.337,03 zł.

Plan dochodów własnych zwiększył się o 0,40 % w stosunku do planu dochodów własnych z 30 września 
2025 roku, tj. o kwotę 763.855,54 zł.

Plan dochodów zadań z zakresu administracji rządowej zmniejszył się o 13,39 %, tj. o 1.682.542,57 zł 
w porównaniu do planu z 30 września 2025 roku. Część zadań wprowadzana jest w ciągu roku, zgodnie z decyzjami Wojewody Lubelskiego.

Plan dochodów zadań realizowanych na podstawie umów i porozumień zwiększył się o 9,56 % w stosunku 
do planu z 30 września 2025 roku, tj. o kwotę 28.350,00 zł.

Zgodnie z obowiązującymi przepisami w łącznych dochodach budżetu na 2026 rok wyodrębniono dochody bieżące 
i majątkowe:
•	dochody bieżące 186.368.072,40 zł to 92,58 % dochodów budżetu,
•	dochody majątkowe 14.933.351,67 zł stanowią 7,42 % dochodów budżetu.

Dochody majątkowe pochodzą m. in. ze sprzedaży działek, środków w ramach Krajowego Planu Odbudowy, środków pozyskanych z Funduszy Europejskich dla Lubelskiego 2021 – 2027 oraz środków z Funduszy Europejskich dla Polski Wschodniej na lata 2021 – 2027 r.

Dochody według ważniejszych źródeł i ich udział w budżecie przedstawia załączona tabela.

Biorąc pod uwagę działy gospodarki narodowej należy stwierdzić, że najwięcej dochodów planuje się uzyskać z:
1)	146.725.925,00 zł, tj. 72,89 % dochodów całego budżetu  – dział 756  – Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem,
2)	12.945.800,96 zł, tj. 6,43 % dochodów całego budżetu – dział 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska,
3)	11.631.983,00 zł, tj. 5,78 % dochodów całego budżetu – dział 855 – Rodzina.

Z wymienionych trzech działów budżet miasta osiągnie 171.303.708,96 zł., tj. 85,10 % dochodów całego budżetu.
Z pozostałych działów budżet osiągnie 29.997.715,11 zł dochodów – 14,90 %.

A – DOCHODY WŁASNE

Dochody własne na rok 2026 zostały oszacowane w wysokości 190.099.315,36 zł.

W 2026 roku planuje się osiągnąć dochody bieżące w kwocie 175.165.963,69 zł:

Dział 600 – Transport i łączność

Plan – 1.380.000,00 zł, w tym:
•	Rozdział 60016 „Drogi publiczne gminne”:
1)	290.000,00 zł – wpływy z opłat za wpływy za zajęcie pasa drogowego (§ 0620),
2)	10.000,00 zł – odsetki od środków na rachunku bankowym Zarządu Dróg Miejskich (§ 0920);
•	Rozdział 60019 „Płatne parkowanie”:
1)	1.070.000,00 zł – wpływy z lokalnych opłat pobieranych przez jst (§ 0490) – opłaty za parkowanie pojazdów samochodowych na drogach publicznych w strefie płatnego parkowania,
2)	10.000,00 zł – wpływy z tytułu kosztów upomnień (§ 0640).

Dział 700 – Gospodarka mieszkaniowa

Plan – 466.134,22 zł – rozdział 70005 „Gospodarka gruntami i nieruchomościami”, w tym:
1)	13.475,05 zł – wpływy z opłat za trwały zarząd, użytkowanie i służebności (§ 0470),
2)	295.000,00 zł – wpływy z opłat z tytułu użytkowania wieczystego nieruchomości (§ 0550),
3)	128.000,00 zł – wpływy z dzierżawy gruntów miejskich (§ 0750),
4)	2.000,00 zł – wpływy z tytułu odsetek od nieterminowo regulowanych należności w dziale gospodarka mieszkaniowa (§ 0920),
5)	24.747,67 zł – środki z funduszy europejskich dla Lubelskiego 2021-2027  na realizację zadania „Rewitalizacja Placu Narutowicza” (§ 2057),
6)	2.911,50 zł – dotacja celowa planowana do otrzymania na realizację zadania „Rewitalizacja Placu Narutowicza” (§ 2059)

Dział 710 – Działalność usługowa

Plan – 1.012.141,38 zł, w tym:
•	Rozdział 71035„Cmentarze”:
1)	420.000,00 zł – wpływy z usług świadczonych na cmentarzu komunalnym (§ 0830);
•	Rozdział 71095 „Pozostała działalność”:
1)	562.007,57 zł – środki z funduszy europejskich dla Lubelskiego 2021-2027 na realizację projekt „Poprawa ergonomii pracy  w Urzędzie Miasta Łuków” (§ 2057),
2)	30.133,81 zł – dotacja celowa planowana do otrzymania na realizację projektu „Poprawa ergonomii pracy               w Urzędzie Miasta Łuków” (§ 2059).

Dział 750 – Administracja publiczna

Plan – 850.000,00 zł, w tym:
•	Rozdział 75023 „Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu)”:
1)	850.000,00 zł – odsetki od środków zgromadzonych na rachunku bankowym Miasta oraz od lokat 
(§ 0920).

Dział 756 – Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem

Plan – 146.725.925,00 zł, w tym:
•	Rozdział 75615 „Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych”:
1)	12.800.000,00 zł – podatek od nieruchomości (§ 0310),
2)	4.000,00 zł – podatek rolny (§ 0320),
3)	10.300,00 zł – podatek leśny (§ 0330),
4)	3.270.000,00 zł – podatek od środków transportowych (§ 0340),
5)	20.000,00 zł – podatek od czynności cywilnoprawnych (§ 0500),
6)	3.000,00 zł – wpływy z opłaty prolongacyjnej (§ 0880),
7)	29.000,00 zł – odsetki od nieterminowo regulowanych wpłat podatków (§ 0910);
•	Rozdział 75616 „Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku 
od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych”:
1)	8.680.000,00 zł – podatek od nieruchomości (§ 0310),
2)	196.000,00 zł – podatek rolny (§ 0320),
3)	15.000,00 zł – podatek leśny (§ 0330),
4)	1.400.000,00 zł – podatek od środków transportowych (§ 0340),
5)	 270.000,00 zł – wpływy z tytułu opłaty targowej (§ 0430),
6)	 1.800.000,00 zł – podatek od czynności cywilnoprawnych (§ 0500),
7)	 2.000,00 zł – wpływy z opłaty prolongacyjnej (§ 0880),
8)	 66.000,00 zł – odsetki od nieterminowo regulowanych wpłat podatków (§ 0910);
•	Rozdział 75618 „Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego 
na podstawie ustaw”:
1)	520.000,00 zł – wpływy z opłaty skarbowej (§ 0410),
2)	757.000,00 zł – opłaty za wydane zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych (§ 0480),
3)	60.800,00 zł – wpływy z lokalnych opłat pobieranych przez jst – wpływy z opłat adiacenckich i opłat planistycznych (§ 0490),
4)	16.000,00 zł – wpływy z tytułu kosztów upomnień (§ 0640);
•	Rozdział 75621 „Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa”:
1)	111.377.514,00 zł – dochody z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych (§ 0010),
2)	5.429.311,00 zł – dochody z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób prawnych (§ 0020).
Wyżej wymienione kwoty wynikają z pisma Ministra Finansów i Gospodarki  Nr ST3.4750.26.2025 z dnia 14.10.2025 r.

Dział 758 – Różne rozliczenia

Plan – 1.290.479,00 zł, w tym:
•	Rozdział 75834 „Subwencje ogólne dla gmin”:
1)	1.290.479,00 zł – subwencja ogólna z budżetu państwa (§ 2920).
Wyżej wymieniona kwota wynika z pisma Ministra Finansów i Gospodarki  Nr ST3.4750.26.2025 z dnia 14.10.2025 r.

Dział 801 – Oświata i wychowanie

Plan – 4.737.789,12 zł, w tym:
•	Rozdział 80101 „Szkoły podstawowe”:
1)	85.000,00 zł – odsetki od środków na rachunkach bankowych jednostek oświatowych (§ 0920);
•	Rozdział 80103 „Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych”:
1)	40.000,00 zł – wpływy z usług od innych jst na dzieci gminne uczęszczające do miejskich publicznych szkół (§ 0830);
•	Rozdział 80104 „Przedszkola”:
1)	1.820.000,00 zł – wpływy z usług (§ 0830) od innych jst na dzieci gminne uczęszczające do: miejskich publicznych przedszkoli – 533.000,00 zł, miejskich niepublicznych przedszkoli – 1.287.000,00 zł,
2)	28.800,00 zł – odsetki od środków na rachunkach bankowych jednostek oświatowych (§ 0920);
•	Rozdział 80195 „Pozostała działalność”:
1)	2.610.434,15 zł (§ 2057) – środki z funduszy europejskich dla Lubelskiego 2021-2027 na realizację projektów:
- 988.577,36 zł - „ Wyrównywanie szans edukacyjnych dla dzieci w wieku przedszkolnym z MOF Łukowa”,              
- 1.621.856,79 zł - „Wspieranie równego dostępu do dobrej jakości włączającego kształcenia i szkolenia poprzez realizację programów rozwojowych pięciu szkół podstawowych z terenu miasta Łuków”,
2)	153.554,97 zł (§ 2059) – dotacja celowa planowana do otrzymania na realizację projektów : 
- 58.151,61 zł - „ Wyrównywanie szans edukacyjnych dla dzieci w wieku przedszkolnym z MOF Łukowa”,              
- 95.403,36 zł - „Wspieranie równego dostępu do dobrej jakości włączającego kształcenia i szkolenia poprzez realizację programów rozwojowych pięciu szkół podstawowych z terenu miasta Łuków”.

Dział 852 – Pomoc społeczna

Plan – 2.103.716,00 zł, w tym:
•	Rozdział 85202 „Domy Pomocy Społecznej”
1)	50.000,00 zł – wpływy z częściowej odpłatności w DPS (§ 0970);
•	Rozdział 85205 „Zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy domowej”:
2)	6.000,00 zł – dotacja celowa z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych w zakresie przeciwdziałania przemocy domowej (§ 2030);
•	Rozdział 85213 „Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia 
z pomocy społecznej oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej”:
1)	130.142,00 zł – dotacja celowa z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych na składki 
na ubezpieczenia zdrowotne za podopiecznych (§ 2030);
•	Rozdział 85214 „Zasiłki okresowe, celowe i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne 
i rentowe”:
1)	54.000,00 zł – dotacja celowa z budżetu państwa na zasiłki okresowe, celowe i pomoc w naturze 
oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe (§ 2030);
•	Rozdział 85216 „Zasiłki stałe”:
1)	1.171.000,00 zł – dotacja celowa z budżetu państwa na dofinansowanie wypłat zasiłków stałych (§ 2030);
•	Rozdział 85219 „Ośrodki pomocy społecznej”:
1)	15.000,00 zł – odsetki od środków na rachunku bankowym CUS (§ 0920),
2)	573.574,00 zł – dotacja celowa z budżetu państwa na koszty utrzymania Centrum Usług Społecznych 
(§ 2030);
•	Rozdział 85228 „Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze”:
1)	23.000,00 zł – wpływy z tytułu świadczonych usług przez opiekunki zatrudnione w CUS (§ 0830);
•	Rozdział 85230 „Pomoc w zakresie dożywiania”:
1)	81.000,00 zł – dotacja celowa z budżetu państwa na dofinansowanie zadań w zakresie dożywiania 
(§ 2030).

Dział 853 – Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej

Plan – 3.021.226,01 zł - rozdział 80195 „Pozostała działalność”, w tym:
1)	2.690.631,50 zł (§ 2057) – środki z funduszy europejskich dla Lubelskiego 2021-2027 na realizację projektów:
- 721.417,83 zł - „ Łuków wspiera seniorów”,
- 1.438.481,61 zł -  „ CUS w Łukowie wspiera mieszkańców”,
- 150.930,73 zł - „Utworzenie Klubu Rozwoju Cyfrowego w Łukowie”,
- 379.801,33 zł - „Nie wykluczajmy! Aktywna integracja społeczna w Mieście Łuków”.
2)	330.594,51 zł (§ 2059) – dotacja celowa planowana do otrzymania na realizację projektów:
- 84.872,69 zł - „ Łuków wspiera seniorów”,
- 169.233,13 zł -  „ CUS w Łukowie wspiera mieszkańców”, 
- 31.971,27 zł - „Utworzenie Klubu Rozwoju Cyfrowego w Łukowie”, 
- 44.517,42 zł - „Nie wykluczajmy! Aktywna integracja społeczna w Mieście Łuków”.

Dział 855 – Rodzina

Plan – 1.471.351,00 zł, w tym:
•	Rozdział 85501 „Świadczenie wychowawcze”:
1)	5.000,00 zł – odsetki od nienależnie pobranych świadczeń wychowawczych (§ 0920),
2)	15.000,00 zł – wpływy z rozliczeń z lat ubiegłych (§ 0940) – wpływy z nienależnie pobranych świadczeń wychowawczych dotyczących lat ubiegłych;
•	Rozdział 85502 „Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki 
na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego”:
1)	5.000,00 zł – odsetki od nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych (§ 0920),
2)	30.000,00 zł – wpływy z rozliczeń z lat ubiegłych (§ 0940) – wpływy z nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych dotyczących lat ubiegłych,
3)	161.000,00 zł – to dochody uzyskiwane na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami (§ 2360);
•	Rozdział 85504 „Wspieranie rodziny”:
1)	8.092,00 zł – dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na dofinansowanie wynagrodzeń pracowników jednostek wspierania rodziny i systemu pieczy zastępczej (§ 2030);
•	Rozdział 85516 „System opieki nad dziećmi w wieku do lat 3”:
1)	108.000,00 zł – wpływy z usług (§ 0670) – opłata za wyżywienie dzieci w żłobku,
2)	868.800,00 zł – wpływy z różnych opłat (§ 0690) – opłata stała za pobyt dzieci w żłobku,
3)	5.000,00 zł – odsetki od środków na rachunku bankowym żłobka (§ 0920),
4)	145.261,00 zł - dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na dofinansowanie wynagrodzeń w postaci dodatku motywacyjnego (§2030),
5)	99.187,38 zł – środki z funduszy europejskich dla Rozwoju Społecznego 2021 – 2027 (FERS) na realizację projektu „Opieka nad dziećmi do lat 3 program Aktywny Maluch” (§ 2057),
6)	21.010,62 zł – dotacja celowa planowana do otrzymania na realizację projektu „Opieka nad dziećmi do lat 3 program Aktywny Maluch”(§ 2059).

Dział 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

Plan – 10.677.201,96 zł, w tym:
•	Rozdział 90001 „Gospodarka ściekowa i ochrona wód”:
1)	1.200,00 zł – wpływy z tytułu opłat za usługi wodne z tytułu zmniejszenia naturalnej retencji terenowej stanowiącej dochód budżetu miasta (§ 0690);
•	Rozdział 90002 „Gospodarka odpadami komunalnymi”:
1)	9.720.700,00 zł – wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego – opłata za gospodarowanie odpadami (§ 0490);
•	Rozdział 90005 „Ochrona powietrza atmosferycznego i klimatu”: 
1)	13.200,00 zł – środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych – program „Czyste Powietrze” (§ 2460);
•	Rozdział 90006 „Ochrona gleby i wód podziemnych”: 
1)	295.101,96 zł – środki z funduszy europejskich dla Polski Wschodniej 2021 – 2027 na realizację projektu „Adaptacja do zmian klimatu poprzez zmniejszenie podatności miasta Łuków na niekorzystne zjawiska pogodowe z uwzględnieniem zielono- niebieskiej infrastruktury” (§ 2057);
•	Rozdział 90019 „Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie 
ze środowiska”:
1)	45.000,00 zł – opłaty za gospodarcze korzystanie ze środowiska (§ 0690);
•	Rozdział 90026 „Pozostałe działania związane z gospodarką odpadami”:
1)	22.000,00 zł – wpływy z opłat za koszty upomnień w związku z nieuregulowanymi wpłatami 
za gospodarowanie odpadami komunalnymi (§ 0640),
2)	10.000,00 zł – odsetki od nieterminowych wpłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi (§ 0910),
3)	70.000,00 zł – odsetki od środków zgromadzonych na rachunku bankowym Miasta (§ 0920);
•	Rozdział 90095 „Pozostałe działalność”:
1)	500.000,00 zł – wpływy z dywidend (§ 0740).

Dział 926 – Kultura fizyczna 

Plan – 1.430.000,00 zł – rozdział 92604 „Instytucje kultury fizycznej”, w tym:
1)	115.000,00 zł – wpływy z najmu i dzierżawy składników majątkowych będących w zarządzaniu jednostki budżetowej OSiR (§ 0750),
2)	1.300.000,00 zł – wpływy z usług pobieranych przez jednostkę budżetową OSiR (§ 0830) z tytułu:
•	wpływy z usług na pływalni krytej, letniej i kompleksu rekreacyjnego „Zimna Woda” – 1.285.000,00 zł,
•	wpływy z umieszczania ogłoszeń – 15.000,00 zł,
3)	15.000,00 zł – odsetki od środków na rachunku bankowym jednostki budżetowej OSiR (§ 0920).

W 2026 roku planuje się osiągnąć dochody majątkowe w kwocie 14.933.351,67 zł:

Dział 700 – Gospodarka mieszkaniowa

Plan – 6.973.487,45 zł – rozdział 70005 „Gospodarka gruntami i nieruchomościami”, w tym:
1)	46,22 zł – wpływy z tytułu przekształcania prawa użytkowania wieczystego w prawo własności (§ 0760),
2)	5.250.000,00 zł – wpływy z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności (§ 0770), w tym: 5.000.000,00 zł – planowane dochody z tytułu sprzedaży działek, 250.000,00 zł – planowane dochody ze sprzedaży lokali mieszkalnych komunalnych,
3)	1.542.026,37 zł – środki z funduszy europejskich dla Lubelskiego 2021 – 2027 na realizację zadania „Rewitalizacja Placu Narutowicza” (§ 6257),
4)	181.414,86 zł – dotacja z funduszy europejskich dla Lubelskiego 2021 – 2027 na realizację zadania „Rewitalizacja Placu Narutowicza” (§ 6259).

Dział 758 –  Różne rozliczenia

Plan – 5.485.098,32 zł – rozdział 75867 „Krajowy Plan Odbudowy” (§ 6257) , w tym:
1)	1.078.602,22 zł – środki  z funduszy europejskich w ramach Krajowego Planu Odbudowy na realizację zadania „Budowa kompleksu żłobkowo – przedszkolnego w m. Łuków”,
2)	4.406.496,10 zł – dotacja z funduszy europejskich w ramach Krajowego Planu Odbudowy na realizację zadania „Poprawa efektywności energetycznej budynku Szkoły Podstawowej Nr 2 z Oddziałami Dwujęzycznymi                       w mieście Łuków”.

Dział 801 – Oświata i wychowanie

Plan – 206.166,90 zł - rozdział 80195 „Pozostała działalność”, w tym:
1)	194.713,19 zł (§ 6257) - środki z funduszy europejskich dla Lubelskiego 2021-2027 na realizację projektów:
- 153.025,41 zł - „ Wyrównywanie szans edukacyjnych dla dzieci w wieku przedszkolnym z MOF Łukowa”,              
- 41.687,78 zł - „Wspieranie równego dostępu do dobrej jakości włączającego kształcenia i szkolenia poprzez realizację programów rozwojowych pięciu szkół podstawowych z terenu miasta Łuków”,
2)	11.453,71 zł (§ 6259) -  dotacja z funduszy europejskich dla Lubelskiego 2021-2027 na realizację projektów : 
- 9.001,49 zł - „ Wyrównywanie szans edukacyjnych dla dzieci w wieku przedszkolnym z MOF Łukowa”,             
- 2.452,22 zł - „Wspieranie równego dostępu do dobrej jakości włączającego kształcenia i szkolenia poprzez realizację programów rozwojowych pięciu szkół podstawowych z terenu miasta Łuków”.

Dział 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

Plan – 2.268.599,00 zł - rozdział 90006 „Ochrona gleby i wód podziemnych” -  środki z funduszy europejskich dla Polski Wschodniej na lata 2021 - 2027 na realizację zadania „Adaptacja do zmian klimatu poprzez zmniejszenie podatności miasta Łuków na niekorzystne zjawiska pogodowe z uwzględnieniem zielono - niebieskiej infrastruktury” (§ 6257).

B – DOCHODY NA ZADANIA Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ I INNYCH ZADAŃ ZLECONYCH USTAWAMI 

Dotacje z zakresu zadań zleconych przyjęto na podstawie pisma FB-I.3110.1.8.2025 Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego w Lublinie z dnia 23.10.2025 r. oraz pisma DLB.3113.27.2025 z dnia 23.10.2025 r. Krajowego Biura Wyborczego. Wszystkie planowane dotacje na realizację wymienionych zadań stanowią dochody bieżące.

Dochody zlecone na rok 2026 zostały oszacowane w wysokości 10.877.258,71 zł.

Dział 750 – Administracja publiczna

Plan – 650.219,00 zł – rozdział 75011 „Urzędy wojewódzkie”, to dotacja celowa na realizację zadań z zakresu spraw obywatelskich oraz pozostałych spraw z zakresu administracji rządowej (§ 2010).
W przyznanej dotacji kwota na zadania z zakresu spraw obywatelskich – 495.421,00 zł oraz kwota  na zadania                       z zakresu spraw pozostałych – 154.798,00 zł.

Dział 751 – Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa

Plan – 5.705,00 zł – rozdział 75101 „Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa”,            to dotacja celowa z Krajowego Biura Wyborczego na aktualizację danych zgromadzonych w Centralnym Rejestrze Wyborców (§ 2010).

Dział 752 – Obrona narodowa

Plan – 2.000,00 zł – rozdział 75212 „Pozostałe wydatki obronne”, to dotacja celowa 
z przeznaczeniem na ćwiczenia doskonalające (§ 2010).

Dział 851 – Ochrona zdrowia

Plan – 18.800,00 zł – rozdział 85195 „Pozostała działalność”, to dotacja celowa na wydawanie decyzji potwierdzających prawo do świadczeń opieki zdrowotnej świadczeniobiorcom innym niż ubezpieczeni (§ 2010).

Dział 852 – Pomoc społeczna

Plan – 39.902,71 zł, w tym:
•	Rozdział 85228 „Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze”:
1)	20.000,00 zł – dotacja celowa z budżetu państwa z przeznaczeniem na specjalistyczne usługi opiekuńcze 
w zakresie zdrowia psychicznego (§ 2010);
•	Rozdział 85231 „Pomoc dla cudzoziemców”:
1)	8.000,00 zł – dotacja celowa z budżetu państwa z przeznaczeniem na pomoc dla cudzoziemców (§ 2010);
•	Rozdział 85295 „Pozostała działalność”:
1)	11.902,71,00 zł – dotacja celowa z budżetu państwa z przeznaczeniem na zapewnienie utrzymania oraz rozwoju systemu teleinformatycznego (§ 2010).

Dział 855 – Rodzina

Plan – 10.160.632,00 zł, w tym:
•	Rozdział 85502 „Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki 
na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego”:
1)	9.993.000,00 zł – dotacja celowa z budżetu państwa na organizację, wypłatę i koszty obsługi w zakresie realizacji świadczeń rodzinnych, świadczeń z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego (§ 2010);
•	Rozdział 85513 „Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby pobierające zasiłki dla opiekunów”:
1)	167.632,00 zł – dotacja celowa z budżetu państwa na składki na ubezpieczenia zdrowotne 
za podopiecznych (§ 2010).

C – DOCHODY DO REALIZACJI W DRODZE UMOWY LUB POROZUMIENIA Z JST

Ogółem na zadania realizowane na podstawie porozumień została zaplanowana kwota 324.850,00 zł. Wszystkie planowane dochody na realizację wymienionych zadań stanowią dochody bieżące.

Dział 750 – Administracja publiczna

Plan – 150.000,00 zł – rozdział 75023 „Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu)”, to dotacja celowa 
z Powiatu Łukowskiego na częściowe pokrycie kosztów utrzymania dozorców budynku (§ 2320).

Dział 921 – Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego

Plan – 174.850,00 zł – rozdział 92116 „Biblioteki” – dotacja wynikająca z zawartego porozumienia z Powiatem Łukowskim w przedmiocie realizowania zadań Biblioteki Powiatowej (§ 2320).

Dochody zaplanowane w poszczególnych działach i paragrafach przedstawia załącznik Nr 1 do uchwały.

II.  W Y D A T K I

Projekt budżetu miasta na rok 2026 po stronie wydatków został zaplanowany w wysokości  201.301.424,07  zł – co stanowi  96,19 % planu roku 2025 (na dzień 30.09.2025 r.), w tym:
-    zadania własne 188.347.272,86 zł – co stanowi 93,56 % wydatków budżetu, 
-	zadania zlecone 10.877.258,71 zł – 5,40 % wydatków budżetu,
-	zadania realizowane na podstawie umów i porozumień między j.s.t. – 594.850,00 zł – 0,30 % wydatków budżetu,
-	zadania na podstawie porozumień z organami administracji rządowej – 1.482.042,50 zł – 0,74 % wydatków budżetu.

A – WYDATKI – ZADANIA WŁASNE

Planowana kwota wydatków na zadania własne – 188.417.272,86 zł, co stanowi 93,60 % planu roku 2025. Wydatki na zadania własne stanowią 94,34 % wydatków budżetu miasta na rok 2026.

Dział 010 – Rolnictwo i łowiectwo – 6.000,00 zł – 100 % planu 2025 roku. Kwota 6.000,00 zł zostanie przekazana dla Lubelskiej Izby Rolniczej – jest to 2% wpływów z podatku rolnego wraz z odsetkami za zwłokę zgodnie 
z przepisami – rozdział 01030.
 
Dział 600 – Transport i łączność – 9.696.895,03 zł. Udział w budżecie 4,82 %. 

Rozdział 60004 – Lokalny transport zbiorowy – 1.233.185,00 zł. Kwotę tę przeznacza się na organizację komunikacji miejskiej – zakup usług transportowych.

Rozdział 60016 – Drogi publiczne gminne 8.266.710,03 zł. Udział w budżecie 4,11 %. W rozdziale tym finansowane będą wydatki:
1)  Zarządu Dróg Miejskich na kwotę 4.674.785,00 zł, w tym: 
- wydatki inwestycyjne w kwocie 2.685.000,00 zł (Zał. Nr 5 poz. 7–15)
- wydatki bieżące w kwocie 1.989.785,00 zł
Kwota ta planowana jest na wydatki związane z utrzymaniem dróg, tj,  zakup materiałów do remontów, bieżącego utrzymania dróg, chodników i infrastruktury związanej z funkcjonowaniem dróg (kostka brukowa, krawężniki, cement, piasek, żwir, rury, beton), zakup materiałów do oznakowania poziomego i pionowego (znaki drogowe, farby i inne),  na opłatę rat leasingowych zamiatarki, wielofunkcyjnej maszyny komunalnej, malowarki drogowej, zakup energii oraz pozostałe opłaty.
Ogólna kwota przeznaczona na wydatki Zarządu Dróg Miejskich w przedstawionym projekcie budżetu na 2026 rok wynosi 10.974.441 zł, w następujących rozdziałach:
- rozdział 60016 „Drogi publiczne gminne” – 4.674.785 zł (opis wyżej)
- rozdział 60019 „Płatne parkowanie” – 197.000 zł (opis w dalszej części)
- rozdział 75023 „Urzędy gmin…” – 5.507.656 zł (opis w dalszej części)
- rozdział  85195 „Pozostała działalność” – 35.000 zł (opis w dalszej części)
- rozdział 90001 „Gospodarka ściekowa i ochrona wód” – 180.000 zł (opis w dalszej części)
- rozdział 90004 „Utrzymanie zieleni i miastach i gminach” – 210.000 zł (opis w dalszej części)
- rozdział 90015 „Oświetlenie ulic, placów i dróg” – 170.000 zł (opis w dalszej części).
2) Wydatki inwestycyjne realizowane przez miasto w kwocie 3.591.925,03 zł – zadania inwestycyjne (Zał. Nr 5 
poz. 2– 7).

Rozdział 60019 – Płatne parkowanie – 197.000,00 zł.  Kwota ta przeznaczona będzie dla Zarządu Dróg Miejskich jako wydatki statutowe w kwocie 97.000 zł związane z utrzymaniem strefy płatnego parkowania w mieście Łuków oraz wydatki majątkowe w kwocie 100.000 zł na zakup inwestycyjny (Zał. Nr 6 poz. 1).

Dział 700 – Gospodarka mieszkaniowa – 4.604.160,89 zł – 63,55 % planu 2025 roku. Udział w budżecie 2,29 %.  

Rozdział 70005 – Gospodarka gruntami i nieruchomościami – 4.555.160,89 zł 
1) Kwota 3.312.836,76 zł – wydatki majątkowe na realizację zadania inwestycyjnego pn. „Rewitalizacja Placu Narutowicza w m. Łuków”  (Zał. Nr 5 poz. 16)
2) Kwota 300.000 zł - zakupy inwestycyjne (Zał. Nr 6 poz. 2)
3) Kwotę 942.324,13 zł planuje się wydatkować m.in. jako wydatki bieżące na realizację zadania pn. „Rewitalizacja Placu Narutowicza w m. Łuków” – 29.114,96 zł, wypłatę odszkodowań za grunty przeznaczone pod ulice miejskie, które z mocy prawa stały się własnością miasta Łuków – 400.000 zł, zakup usług na utrzymanie placów zabaw, Otwartych Stref Aktywności, Parku do ćwiczeń, Street Workout, urządzeń siłowych oraz bieżące utrzymanie czystości i porządku w toaletach miejskich i nieruchomościach stanowiących własność Miasta Łuków – 331.980 zł,  wykonanie podziałów działek, wypisów, wyrysów, opłaty sądowe za ujawnienie prawa własności miasta Łuków 
w księgach wieczystych, koszty postępowania sądowego. 

Rozdział 70007 – Gospodarowanie mieszkaniowym zasobem gminy – 49.000 zł. Kwota 49.000 zł zostanie przeznaczona na wydatki statutowe związane z utrzymaniem zasobów mieszkaniowych stanowiących własność Miasta Łuków.

Dział 710 – Działalność usługowa – 1.434.724,38 zł – 154,09 % planu 2025 roku. Udział w budżecie – 0,71 %. 
Wzrost planowanych wydatków w stosunku do roku 2025 wynika z  planu realizacji w roku 2026  projektu pn. „Poprawa ergonomii pracy w Urzędzie Miasta Łuków” na kwotę 592.141,38 zł.

Rozdział 71004 – Plany zagospodarowania przestrzennego – 86.763,00 zł. 
Kwotę tę przeznacza się na:
- wynagrodzenia ze składkami – 10.018 zł dla członków Miejskiej Komisji Urbanistyczno-Architektonicznej 
za sporządzenie opinii urbanistycznych;
- wydatki statutowe – 76.745 zł, m.in. na opracowanie zmiany miejscowego planu zagospodarowania  – 53.700 zł, koszty wykonania operatów szacunkowych przez rzeczoznawców, sporządzenie opinii urbanistycznych.

Rozdział 71035 – Cmentarze – 420.000 zł. Kwota ta zostanie przeznaczona na wydatki statutowe związane 
z utrzymaniem cmentarza komunalnego oraz przygotowaniem i realizacją pochówków na cmentarzu komunalnym przy ul. Zapowiednik.

Rozdział 71095 – Pozostała działalność – 927.961,38 zł 
- kwota 335.820 zł zostanie przeznaczona na zakup usług w zakresie konserwacji oświetlenia ulicznego na terenie Miasta Łuków;
 - kwota 592.141,38 zł pozyskana ze środków „Fundusze Europejskie dla Lubelskiego 2021-202” na realizację projektu pn. „Poprawa ergonomii pracy w Urzędzie Miasta Łuków” – wydatki statutowe.

Dział 750 – Administracja publiczna – 22.140.779,03 zł – 106,88 % planu 2025 roku. Udział w budżecie – 11 %.
Rozdział 75022 – Rady gmin (miast i miast na prawach powiatu) – 822.000 zł.  106,75 % planu 2025 roku. Wydatki bieżące w kwocie 822.000 zł przeznacza się na:
a)	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 750.000 zł, w tym:
-	diety radnych za udział w sesjach oraz posiedzeniach komisji – 736.000 zł.
-	pozostałe wydatki  – 14.000 zł.
b)	wydatki statutowe: m.in. materiały, kursy, szkolenia Radnych Rady Miasta – 72.000 zł.

Rozdział 75023 – Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) – 20.573.079,03 zł, wzrost o 11,34 % 
w stosunku do planu 2025 roku.  
W rozdziale tym finansowane będą: 
•	wydatki Zarządu Dróg Miejskich na kwotę 5.507.656 zł, w tym:
a)	wynagrodzenia osobowe, dodatkowe wynagrodzenia  roczne i nagrody jubileusze, składki od wynagrodzeń pracowników Zarządu Dróg Miejskich – administracyjnych, fizycznych i kontrolerów biletowych strefy płatnego parkowania – 5.017.000 zł.
b)	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 161.000,00 zł, m.in. zakup odzieży roboczej, posiłki regeneracyjne, środki higieny osobistej.
c)	wydatki statutowe – 329.656,00 zł, m.in. zakup materiałów biurowych, zakup energii, koszty szkolenia pracowników, odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych, zakup usług.
•	wydatki poniesione przez miasto w kwocie 15.065.423,03 zł, w tym:
a)	wynagrodzenia osobowe, dodatkowe wynagrodzenie roczne i nagrody  jubileuszowe, składki 
od wynagrodzeń pracowników urzędu Miasta – 13.261.578,03 zł.
b)	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 60.000,00 zł, m.in. zakup odzieży w ramach BHP, zakup wody mineralnej.
c)	wydatki statutowe – 1.566.445,00 zł związane z funkcjonowaniem Urzędu (w tym wydatki związane 
z  planowanym uruchomieniem Centrum Usług Wspólnych), m.in. zakup materiałów i wyposażenia, zakup energii, koszty wysyłki korespondencji, opłaty telekomunikacyjne, odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych pracowników, koszty szkolenia pracowników;
d)	wydatki majątkowe  - 177.400,00 zł (Zał. 6 poz, 3-9)

Rozdział 75075 – Promocja jednostek samorządu terytorialnego – 543.900,00 zł. 105,61 % planu 2025 roku. Kwotę tę przeznacza się na wydatki związane z promocją miasta, z tego: 
- 11.000,00 zł planuje się na wynagrodzenia i składki z tytułu zawartych umów zlecenia, umów o dzieło, 
- kwotę 532.900,00 zł planuje się na wydatki związane z promocją Miasta, m.in. koszt wykonania materiałów promocyjnych, zakup czasu antenowego, koszty przygotowania i promocji projektów składanych w celu pozyskania środków zewnętrznych, zakup materiałów wykorzystywanych w konkursach organizowanych pod patronatem Burmistrz Miasta, wydatki związane z organizacją dni Łukowa.

Rozdział 75095 – Pozostała działalność – 201.800,00 zł. 
 Kwota 201.800 zł przeznaczona zostanie na wydatki bieżące m.in.:
- wydatki związane z poborem podatków – koszt wysyłki korespondencji, zakup materiałów –76.200 zł 
- składkę członkowską Związku Miast Polskich – 12.000 zł.
- wydatki związane z funkcjonowaniem Łukowskiej Rady Seniorów – 15.000 zł.
- prowizja w wysokości 81.000 zł z tytułu zebranej opłaty targowej, przekazywana do Spółki ZGL, która stanowi 30 % planowanych dochodów z tego tytułu.
- pozostałe wydatki – 17.600 zł.

Dział 754 – Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa – 679.050,00 zł – Udział w budżecie – 0,34 %.

Rozdział 75404 – Komendy wojewódzkie Policji – 50.000,00 zł. Kwota ta zostanie przeznaczona na wydatki majątkowe jako dofinansowanie zakupu samochodu służbowego dla Komendy Powiatowej Policji w Łukowie.

Rozdział 75410 – Komendy wojewódzkie Państwowej Straży Pożarnej – 45.000,00 zł. Kwotę tę przeznacza się na wydatki majątkowe z przeznaczeniem na zakup sprzętu łączności bezprzewodowej oraz doposażenie nowego lekkiego samochodu rozpoznawczo – ratowniczego. 

Rozdział 75412 – Ochotnicze straże pożarne – 30.250,00 zł. Kwotę tę przeznacza się na wydatki statutowe związane z funkcjonowaniem w Łukowie Ochotniczej Straży Pożarnej, m.in. badania lekarskie, zakup sprzętu specjalistycznego, środki ochrony indywidualnej, umundurowanie. 

Rozdział 75414 – Obrona cywilna – 10.200,00 zł. Kwotę tę planuje się wydać na wynagrodzenia i składki z tytułu umowy zlecenia na naprawę i konserwację systemu alarmowego – 6.000,00 zł, oraz na wydatki statutowe – 
4.200,00 zł, m.in.: zakup materiałów oraz szkolenia pracowników.

Rozdział 75421 – Zarządzanie kryzysowe – 380.000,00 zł. Kwotę planuje się jako rezerwę celową na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego zgodnie z art. 26 ust. 4 ustawy o zarządzaniu kryzysowym.

Rozdział 75495 – Pozostała działalność – 163.600,00 zł. Kwotę tę przeznacza się na wydatki statutowe związane 
z zakupem kamer monitoringu miejskiego – 24.600 zł, zapewnieniem transmisji sygnału sieciowego miejskiego monitoringu wizyjnego wraz z usługą serwisową –  137.000,00 zł., ubezpieczenie – 2.000,00 zł.

Dział 757 – Obsługa długu publicznego – 1.000.000,00 zł – 83,33 % planu 2025 roku. Udział w budżecie 0,50 %.

Rozdział 75702 – Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek oraz innych zobowiązań jednostek samorządu terytorialnego zaliczanych do tytułu dłużnego – kredyty i pożyczki – 1.000.000,00 zł. Kwotę tę planuje przeznaczyć się na zapłatę odsetek od zaciągniętych i planowanych do zaciągnięcia kredytów i pożyczek. 

Dział 758 – Różne rozliczenia – 4.600.000 zł. Udział w budżecie 2,29 %.
Kwotę 4.600.000 zł przeznacza się na wydatki w rozdziale 75818 – Rezerwy ogólne i celowe. Rezerwy budżetu miasta w wysokości 2,29 % wydatków budżetu, ustalone zostały zgodnie z art. 222 ustawy o finansach publicznych, w tym:
a)	rezerwa ogólna    1.000.000 zł, tj. 0,50 % wydatków budżetu;
b)	rezerwa celowa oświatowa  1.800.000 zł, tj. 0,89 % wydatków budżetu;
Rezerwa celowa przeznaczona jest na wydatki związane z realizacją zadań oświatowych: m.in. fundusz nagród, indywidualne nauczanie oraz inne wydatki związane z funkcjonowaniem oświaty.
c)	rezerwa celowa majątkowa 1.800.000 zł, tj. 0,89 % wydatków budżetu.
Rezerwa celowa majątkowa przeznaczona zostanie na realizację zadań inwestycyjnych.

Dział 801 – Oświata i wychowanie – 93.138.960,41 zł, tj. 46,27 % wydatków budżetu. Wzrost wydatków 
o 7,35 % w stosunku do planu 2025 roku. 

Na wymienioną kwotę planu 93.138.960,41 zł składają się :
•	wynagrodzenia i składki ZUS, składki na pracownicze plany kapitałowe  nauczycieli, pracowników administracji i obsługi – 61.798.601,41 zł
•	dotacje dla przedszkoli niepublicznych  – 13.773.000,00 zł 
•	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 57.593,00 zł (fundusz zdrowotny dla nauczycieli, świadczenia rzeczowe wynikające z przepisów BHP). 
•	wydatki statutowe – 9.637.103,00 zł związane z bieżącym funkcjonowaniem placówek m.in.: zakup materiałów i wyposażenia, zakup pomocy naukowych, zakup energii, zakup usług – opłaty za przeglądy budynków, opłata za ścieki, szkolenie pracowników administracji, odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych, kwota 2.763.989,12 zł dotyczy projektów realizowanych w ramach „Programu Fundusze Europejskie dla Lubelskiego 2021-2027”.
•	wydatki na zadania inwestycyjne – 7.690.636,10 zł – zał. Nr 5 poz. 17-21
•	wydatki na zakupy inwestycyjne – 182.026,90 zł – zał. Nr 6 poz. 10-17

Rozdział 80101 – Szkoły podstawowe – 46.056.851,38 zł, tj.  111,77 % planu 2025 roku. Planowaną kwotę stanowią:
a)	35.163.874,20 zł – 76,35 % wydatków rozdziału to wynagrodzenia i składki nauczycieli, pracowników administracji i obsługi.
b)	46.673,00 zł – 0,10 % wydatków rozdziału to świadczenia na rzecz osób fizycznych.
c)	4.179.808,08 zł – 9,08 % wydatków rozdziału stanowią wydatki statutowe, m.in.: zakup materiałów 
i wyposażenia, zakup pomocy naukowych, zakup energii, zakup usług – opłaty za przeglądy budynków, opłata za ścieki, szkolenie pracowników administracji, odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych. 
d)	6.666.496,10 zł – 14,47 % wydatków rozdziału stanowią wydatki majątkowe, w tym:
- zadania inwestycyjne realizowane przez Miasto w kwocie 6.646.496,10 zł (zał. Nr 5 poz. 17-18) 
- zakup inwestycyjny realizowany przez Zespół Szkolno – Przedszkolny w kwocie 20.000 zł. (zał. Nr 6 poz. 10)

Rozdział 80103 – Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych – 825.837,72 zł, tj. 107,92 % planu 
2025 roku. Planowaną kwotę stanowią:
a)	783.435,72 zł – wynagrodzenia i składki nauczycieli – 94,87 % planowanych wydatków rozdziału.
b)	  42.402,00 zł – wydatki statutowe – 5,13 % planowanych wydatków rozdziału, m.in. zakup materiałów 
i pomocy dydaktycznych.

Rozdział 80104 – Przedszkola – 26.278.264,66 zł, tj. 98,51 % planu 2025 roku. Planowaną kwotę przeznacza się na:
a)	14.684.518,13 zł – wynagrodzenia i składki  nauczycieli, pracowników obsługi i administracji – 55,88 % planowanych wydatków rozdziału.
b)	9.835,00 zł – świadczenia na rzecz osób fizycznych – 0,04 % planowanych wydatków rozdziału.
c)	1.260.911,53 zł –  wydatki statutowe – 4,80 % planowanych wydatków rozdziału, m.in. zakup materiałów 
i wyposażenia, zakup pomocy dydaktycznych, zakup energii, zakup usług pozostałych, zakup usług zdrowotnych, odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych.
d)	9.323.000,00 zł – 35,47 % wydatków rozdziału planuje przeznaczyć się jako dotację podmiotową 
dla przedszkoli niepublicznych (zał. Nr 4 poz. B.IV.1 – 9).
e)	1.000.000,00 zł. – 3,81 % - zadania inwestycyjne przewidziane do realizacji przez Miasto (zał. Nr 5 poz. 19).

Rozdział 80107 – Świetlice szkolne – 2.057.255,09 zł, tj. 113,61 % planu 2025 roku. Planowaną kwotę stanowią:
a)	1.965.780,82 zł – wynagrodzenia i składki nauczycieli – 95,56 % planowanych wydatków rozdziału.
b)	90.389,27 zł – wydatki statutowe – 4,39 % planowanych wydatków rozdziału, m.in. odpis na ZFŚS, zakup materiałów i wyposażenia.
c)	1.085,00 zł – świadczenia na rzecz osób fizycznych – 0,05 % planowanych wydatków rozdziału.

Rozdział 80113 – Dowożenie uczniów do szkół – 145.000,00 zł. Wzrost o 16% w stosunku do roku 2025. Planowaną kwotę planuje się przeznaczyć się na dowożenie uczniów niepełnosprawnych. 

Rozdział 80146 – Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli – 251.806,00 zł. 94,91 % planu 2025 roku. Planowaną kwotę przeznacza się na dokształcanie i doskonalenie nauczycieli:
-	w szkołach podstawowych – 130.134,00 zł
-	w zespole szkolno-przedszkolnym – 70.358,00 zł
-	w przedszkolach – 51.314,00 zł

Rozdział 80148 – Stołówki szkolne i przedszkolne – 2.386.956,85 zł. Wzrost o 8,47 % w stosunku do planu 2025 roku. Planowaną kwotę przeznacza się na:
a)	2.302.653,85 zł – wynagrodzenia i składki pracowników obsługi – 96,47 % planowanych wydatków rozdziału.
b)	84.303,00 zł –  wydatki statutowe – 3,53 % planowanych wydatków rozdziału.
Kwotę 2.386.956,85 zł wydatkować będą:
 -     szkoły podstawowe – 1.656.931,80 zł,
-	zespół szkolno-przedszkolny – 730.025,05 zł.

Rozdział 80149 – Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy 
dla dzieci w przedszkolach, oddziałach przedszkolnych w szkołach podstawowych i innych formach wychowania przedszkolnego – 5.688.035,70 zł, tj. 90,19 % planu 2025 roku. Planowaną kwotę przeznacza się na:
a)	1.156.877,69 zł – wynagrodzenia i składki pracowników – 20,34 % planowanych wydatków rozdziału.
b)	81.158,01 zł – wydatki statutowe – 1,43 % planowanych wydatków rozdziału.
c)	4.450.000,00 zł – 78,23 % wydatków rozdziału planuje przeznaczyć się jako dotację podmiotową 
dla przedszkoli niepublicznych (zał. Nr 4 poz. B.IV.10 – 14).

Rozdział 80150 – Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy 
dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych – 5.931.329,65 zł. Wzrost wydatków o 13,02 % w stosunku 
do planu 2025 roku. Planowaną kwotę przeznacza się na:
a)	5.730.661,00 zł – wynagrodzenia i składki pracowników– 96,62 % planowanych wydatków rozdziału.
b)	200.668,65 zł – wydatki statutowe – 3,38 % planowanych wydatków rozdziału.

Rozdział 80195 – Pozostała działalność – 3.517.623,36 zł. Planowaną kwotę przeznacza się na:
a)	10.800,00 zł – wynagrodzenia dla członków komisji egzaminacyjnych dla nauczycieli, którzy będą ubiegać się o awans zawodowy.
b)	535.467,34 zł – wydatki statutowe – fundusz świadczeń socjalnych byłych nauczycieli emerytów i rencistów. Planowany odpis funduszu świadczeń socjalnych wynosi:
-	w szkołach – 299.028,00 zł.
-	w zespole szkolno-przedszkolnym – 118.697,00 zł.
-	w przedszkolach – 117.742,34 zł.
c)	1.200,00 zł – wydatki statutowe tj. ubezpieczenie sprzętu elektronicznego,
d)	1.208.755,87 zł  – wydatki w ramach projektu „Wyrównywanie szans edukacyjnych dla dzieci w wieku przedszkolnym z MOF Łukowa w ramach Programu Fundusze Europejskie dla Lubelskiego 2021-2027 współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego Plus”. Realizatorami projektu są:
– Urząd Miasta w kwocie 712.709,51 zł w tym: wydatki majątkowe – zakupy inwestycyjne – 162.026,90 zł. 
(zał. Nr 6 poz. 11-17)
– Przedszkole Integracyjne Nr 1 w Łukowie – 496.046,36 zł – wydatki bieżące.
e)	1.761.400,15 zł – wydatki w ramach projektu „Wspieranie równego dostępu do dobrej jakości włączającego kształcenia i szkolenia poprzez realizację programów rozwojowych pięciu szkół podstawowych z terenu miasta Łuków w ramach Programu Fundusze Europejskie dla Lubelskiego 2021-2027 współfinansowanego 
ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego Plus”. Realizatorami projektu są:
– Urząd Miasta w kwocie 634.453,15 zł – wydatki bieżące;
– Zespół Szkolno – Przedszkolny – 184.081,40 zł – wydatki bieżące;
– Szkoła Podstawowa Nr 2 z Oddziałami Dwujęzycznymi – 299.800,60 zł – wydatki bieżące;
– Szkoła Podstawowa Nr 3 – 223.401,00 zł – w tym wydatki majątkowe 22.000 zł. (zał. Nr 5 poz. 20)
– Szkoła Podstawowa Nr 4 z Oddziałami Integracyjnym– 244.662,00 zł – w tym wydatki majątkowe 22.140 zł. (zał. Nr 5 poz. 21)
– Szkoła Podstawowa Nr 5 – 175.002,00 zł – wydatki bieżące;

Tabela obrazująca nakłady na „oświatę” publiczną i niepubliczną założone w projekcie budżetu na rok 2026 rok 
(str. 21 )

Dział 851 – Ochrona zdrowia – 792.000,00 zł – 0,39 % udziału w budżecie wydatków miasta. 91,32 % planu 
2025 roku. Dochody z części opłaty za zezwolenie na sprzedaż napojów alkoholowych w obrocie hurtowym miasta 
i gminy otrzymują w ciągu roku.
Na wymienioną kwotę planu 792.000,00 zł składają się :
-	wynagrodzenia i składki z przeznaczeniem dla realizatorów programów profilaktycznych oraz pracownika zajmującego się tymi zadaniami – 492.780,00 zł.
-	wydatki statutowe – 199.220,00 zł związane z realizacją zadań w zakresie zwalczania narkomanii 
i przeciwdziałania alkoholizmowi.
-	dotacje – 100.000,00 zł.

Rozdział 85153 – Zwalczanie narkomanii – 120.000,00 zł. Planowaną kwotę przeznacza się na:
a)	103.780,00 zł – wynagrodzenia i składki realizatorów  programów profilaktycznych.
b)	16.220,00 zł – wydatki statutowe, m.in. zakup materiałów i wyposażenia  oraz zakup usług niezbędnych 
do realizacji programów profilaktycznych.

Rozdział 85154 – Przeciwdziałanie alkoholizmowi – 637.000,00 zł. Planowaną kwotę przeznacza się na:
a)	389.000,00 zł – wynagrodzenia i składki realizatorów programów profilaktycznych oraz pracownika urzędu zajmującego się tą tematyką.
b)	100.000,00 zł – dotacja dla podmiotów spoza sektora finansów publicznych na realizację zadań w zakresie ochrony i promocji zdrowia, a także przeciwdziałania patologiom społecznym (zał. Nr 4 poz. B.I.1). Wzrost 
o 20.000 zł w stosunku do roku 2025.
c)	148.000,00 zł – wydatki statutowe związane z realizacją zadań z zakresu profilaktyki alkoholowej, m.in. koszty funkcjonowania świetlicy „Parasol” – zakup  środków żywności, zakup materiałów i wyposażenia, zakup energii. Ponadto w kwocie tej zawierają się środki na zakup nagród konkursowych, zakup materiałów i usług niezbędnych do realizacji programów profilaktycznych.

Wydatki w rozdziałach 85153 i 85154 będą przeznaczone na zadania uchwalone przez Radę Miasta w „Miejskim Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych, Problemów Narkomanii i Przemocy 
w Rodzinie”.

Rozdział 85195 – Pozostała działalność – 35.000,00 zł.  Planowaną kwotę przeznacza się dla Zarządu Dróg Miejskich na wydatki związane z utrzymaniem tężni solankowej.

Dział 852 – Pomoc społeczna – 6.853.912,00 zł – 99,32 % planu 2025 roku. Udział w budżecie – 3,40 %. 
Na wymienioną kwotę planu 6.853.912,00 zł składają się :
-	wynagrodzenia i składki – 2.640.689,00 zł
-	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 2.303.000,00 zł
-	wydatki statutowe – 1.895.223,00 zł
-	wydatki majątkowe – 15.000,00 zł 

Rozdział 85202 – Domy pomocy społecznej – 1.300.000,00 zł. Wzrost wydatków o 8,33 % w stosunku do planu 2025 roku. Planowaną kwotę przeznacza się na dofinansowanie utrzymania podopiecznych w Domu Pomocy Społecznej – wydatki statutowe.

Rozdział 85205 – Zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie – 8.000,00 zł. Planowaną kwotę przeznacza się dla Centrum Usług Społecznych na wydatki statutowe – zakup materiałów i wyposażenia.

Rozdział 85213 – Składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia 
z pomocy społecznej oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej – 130.142,00 zł. Wzrost wydatków o 32 % w stosunku do planu 2025 roku. Planowaną kwotę stanowią składki na ubezpieczenie zdrowotne – dotacja z budżetu Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego.

Rozdział 85214 – Zasiłki okresowe, celowe i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne 
i rentowe – 224.000,00 zł. 91,13 % planu 2025 roku. Planowaną kwotę przeznacza się na wypłatę zasiłków i pomoc w naturze dla osób uprawnionych do korzystania z tych świadczeń oraz składki na ubezpieczenie emerytalne 
i rentowe, z tego:
a)	700,00 zł – ubezpieczenie społeczne podopiecznych.
b)	150.300,00 zł – wydatki statutowe – opłata pobytu podopiecznych w schroniskach oraz koszty usług pogrzebowych.
c)	 73.000,00 zł – świadczenia na rzecz osób fizycznych – zasiłki okresowe, celowe.

Z ogólnej kwoty 224.000,00 zł – 54.000,00 zł stanowi dotacja z budżetu Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego jako dofinansowanie zadań własnych miasta, a 170.000,00 zł są to środki własne budżetu miasta.

Rozdział 85215 – Dodatki mieszkaniowe – 950.000,00 zł. 115,85 % planu 2025 roku. Planowaną kwotę przeznacza się na wypłatę dodatków mieszkaniowych – świadczenia na rzecz osób fizycznych. 

Rozdział 85216 – Zasiłki stałe – 1.171.000,00 zł. 95,56 % planu 2025 roku. Planowaną kwotę przeznacza się 
na wypłatę świadczeń na rzecz osób fizycznych w formie zasiłków stałych. Środki na ten cel pochodzą z dotacji 
z budżetu Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego.

Rozdział 85219 – Ośrodki Pomocy Społecznej – 2.818.574,00 zł. 96,40 % planu 2025 roku. Planowaną kwotę przeznacza się na utrzymanie Centrum Usług Społecznych, z tego:
a)	2.547.964,00 zł – wynagrodzenia i składki pracowników Centrum Usług Społecznych
b)	253.610,00 zł – wydatki statutowe związane z funkcjonowaniem placówki takie jak: zakup materiałów 
i wyposażenia, zakup energii, zakup usług pozostałych, koszty podróży służbowych, szkolenia pracowników, odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych.
c)	2.000 zł – świadczenia na rzecz osób fizycznych – świadczenia rzeczowe dla pracowników wynikające 
z przepisów BHP.
d)	15.000 zł – zakupy inwestycyjne (zał. Nr 6 poz. 18)
Z ogólnej kwoty 2.818.574,00 zł – 573.574,00 zł (w tym 138.074,00 zł dodatki motywacyjne) stanowi dotacja 
z budżetu Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego jako dofinansowanie zadań własnych miasta, a 2.245.000,00 zł są to środki własne budżetu miasta.

Rozdział 85228 – Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze – 33.200,00 zł. Planowaną kwotę przeznacza się na wynagrodzenia ze składkami pracowników Centrum Usług Społecznych świadczących usługi opiekuńcze – 32.272,00 zł oraz pozostałe wydatki – 928,00 zł. 

Rozdział 85230 – Pomoc w zakresie dożywiania – 101.000,00 zł. 65,16 % w stosunku do planu 2025 roku. Planowaną kwotę (świadczenia na rzecz osób fizycznych) przeznacza się na pomoc w formie posiłków dla dzieci 
i dorosłych oraz na wypłacenie świadczeń na zakup posiłków dla dzieci i dorosłych.
Z kwoty 101.000,00 zł – 81.000,00 zł stanowi dotacja z budżetu Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego 
jako dofinansowanie zadań własnych miasta, a 20.000,00 zł są to środki własne budżetu miasta.

Rozdział 85295 – Pozostała działalność – 117.996,00 zł. 56,39 % planu 2025 roku. Planowaną kwotę 
100.000,00 zł stanowią wydatki na „Klub Senior +”, z tego wynagrodzenia i składki pracowników Centrum Usług Społecznych w kwocie 57.957 zł oraz pozostałe wydatki w kwocie 42.043,00 zł niezbędne do funkcjonowania Klubu m.in. zakup materiałów, koszty utrzymania pomieszczeń przeznaczonych na funkcjonowanie Klubu. Kwotę 6.000,00 zł (świadczenia na rzecz osób fizycznych) przeznacza się na wypłatę świadczeń dla osób wykonujących prace społecznie użyteczne, które korzystają ze świadczeń pomocy realizowanej przez Centrum Usług Społecznych w Łukowie. Kwotę 11.996,00 zł stanowią wydatki na „Korpus Wsparcia Seniorów”, z tego  wynagrodzenia i składki w kwocie 1.796,00 zł oraz pozostałe wydatki w kwocie 10.200,00 zł.

Dział 853 – Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej – 3.188.477,32 zł (rozdział 85395 – „Pozostała działalność”) 
1) kwotę 3.108.477,32 zł – stanowią programy realizowane przez  Centrum Usług Społecznych, tj.
- „CUS w Łukowie wspiera mieszkańców” finansowanego z udziałem środków z udziałem środków europejskich 
w wysokości 1.607.714,74, środki własne stanowią kwotę 1.751,31 zł.
- „Utworzenie Klubu Rozwoju Cyfrowego w Łukowie” finansowanego w całości z udziałem środków europejskich 
w wysokości 182.902,00 zł, 
- „Nie wykluczajmy! Aktywna integracja społeczna w Mieście Łuków” finansowanego z udziałem środków europejskich w wysokości 424.318,75 zł, środki własne stanowią kwotę 45.500,00 zł
- „Łuków wspiera seniorów” finansowanego z udziałem środków europejskich w wysokości 806.290,52 zł, środki własne stanowią kwotę 40.000,00 zł
2) wydatki realizowane przez miasto w kwocie 80.000,00, z tego: 
- kwotę 65.000 przeznacza się na wydatki związane z funkcjonowaniem programu „Łukowska Karta Mieszkańca”, 
tj. koszty utrzymania usługi oraz zakup kart.
- kwotę 15.000 zł. przeznacza się jako dotacje dla podmiotów spoza sektora finansów publicznych – 10.000 zł. 
na zadania w zakresie działalności wspomagającej rozwój gospodarczy, w tym rozwój przedsiębiorczości (zał. Nr 4 poz. B.I.2) – poziom roku 2025 oraz 5.000 zł. na zadania w zakresie upowszechniania i ochrony wolności i praw człowieka oraz swobód obywatelskich, a także działań wspomagających rozwój demokracji (zał. Nr 4 poz. B.I.3). 
W roku 2025 na ten cel przeznaczona była kwota w wysokości 10.000 zł.

Dział 854 – Edukacyjna opieka wychowawcza – 873.402,00 zł – 86,06 % planu 2025 roku. Na wymienioną kwotę planu 873.402,00 zł składają się :
•	wynagrodzenia i składki – 251.345,89 zł,
•	dotacje – 506.000,00 zł.
•	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 96.500,00 zł.
•	wydatki statutowe – 19.556,11 zł.

Rozdział 85404 – Wczesne wspomaganie rozwoju dziecka – 737.767,00 zł. 
a)	251.345,89 zł – wynagrodzenia i składki nauczycieli, specjalistów wspomagających rozwój dzieci
b)	  10.421,11 zł – wydatki statutowe
c)	476.000,00 zł – dotacje dla przedszkoli niepublicznych  (zał. Nr 4 poz. B.IV.15-19).

Rozdział 85412 – Kolonie i obozy oraz inne formy wypoczynku dzieci i młodzieży szkolnej, a także szkolenia młodzieży – 30.000,00 zł. Planowaną kwotę przeznacza się jako dotację dla podmiotów spoza sektora finansów publicznych na zadania w zakresie turystyki i krajoznawstwa oraz wypoczynku dzieci i młodzieży (zał. Nr 4 
poz. B.I.4). Poziom roku 2025 roku.

Rozdział 85415 – Pomoc materialna dla uczniów o charakterze socjalnym – 2.000,00 zł. Planowaną kwotę przeznacza się dla Centrum Usług Społecznych na pomoc materialną dla uczniów  o charakterze socjalnym – świadczenia na rzecz osób fizycznych. 

Rozdział 85416 – Pomoc materialna dla uczniów o charakterze motywacyjnym – 94.500,00 zł. Planowaną kwotę przeznacza się na pomoc materialną dla uczniów – świadczenia na rzecz osób fizycznych. 

Rozdział 85495 – Pozostała działalność – 9.135,00 zł. Planowaną kwotę przeznacza się na odpis na fundusz świadczeń socjalnych byłych nauczycieli emerytów placówek oświatowych – wydatki statutowe, z tego:
a)	w zespole szkolno-przedszkolnym – 2.287,00 zł.
b)	w szkołach –  6.848,00 zł.

Dział 855 – Rodzina – 6.421.702,04 zł – 52,53 % planu 2025 roku (spadek w stosunku do roku 2025 spowodowany jest zaplanowaną mniejszą kwotą na zadaniu inwestycyjnym pn. „Budowa kompleksu żłobkowo – przedszkolnego 
w m. Łuków”)  Udział w budżecie 3,19 %. Na wymienioną kwotę planu składają się :
•	wynagrodzenia i składki – 1.766.540,00 zł.
•	wydatki statutowe – 1.541.511,00 zł.
•	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 31.500,00 zł.
•	wydatki majątkowe  - 3.082.151,04 zł.

Rozdział 85501 – Świadczenia wychowawcze – 20.000,00 zł. Kwotę 20.000 zł planuje się jako zwrot nienależnie pobranych świadczeń wychowawczych w latach ubiegłych wraz z odsetkami.

Rozdział 85502 – Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki 
na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego – 226.000,00 zł. 
1) Kwotę 160.700,00 zł stanowią wynagrodzenia wraz ze składkami pracowników zajmujących się realizacją wypłat świadczeń rodzinnych, świadczeń z funduszu alimentacyjnego oraz 300 zł – pozostałe wydatki.
2) 30.000 zł świadczenia dla rodziców w ramach „Łukowskiego Bonu Żłobkowego”.
3) 35.000 zł - zwrot nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych oraz z funduszu alimentacyjnego w latach ubiegłych wraz z odsetkami.

Rozdział 85504 – Wspieranie rodziny – 118.092,00 zł. Planowaną kwotę stanowią wydatki
na wynagrodzenia i składki asystentów rodziny – 112.279,00 zł oraz 5.813,00 zł – pozostałe wydatki związane 
z realizacją zadania „Wspieranie rodziny”.
Z kwoty 118.092,00 zł – 8.092,00 zł stanowi dotacja z budżetu Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego 
jako dofinansowanie zadań własnych miasta, a 110.000,00 zł są to środki własne budżetu miasta.

Rozdział 85508 – Rodziny zastępcze – 230.000,00 zł. Planowaną kwotę stanowią koszty pobytu dzieci w rodzinach zastępczych.

Rozdział 85510 – Działalność placówek opiekuńczo – wychowawczych – 790.000,00 zł. Planowaną kwotę stanowią wydatki związane z pobytem dzieci i młodzieży w placówkach opiekuńczo – wychowawczych.

Rozdział 85516 – System opieki nad dziećmi w wieku do lat 3 – 5.037.610,04 zł. 
 W rozdziale tym finansowane będą: 
•	wydatki Żłobka Miejskiego Nr 1 na kwotę 1.795.261,00 zł, w tym:
a)	wynagrodzenia i składki pracowników Żłobka– 1.493.561,00 zł (w tym kwota 145.261 zł stanowi dotacja 
z Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego  na dodatki motywacyjne)
b)	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 1.500,00 zł – świadczenia rzeczowe wynikające z przepisów BHP.
c)	wydatki statutowe – 300.200,00 zł związane z funkcjonowaniem Żłobka, m.in. zakup środków żywności, zakup materiałów i wyposażenia, koszty utrzymania budynku – zakup energii, usług remontowych, przeglądy itp., szkolenia pracowników, odpis na ZFŚS.

•	wydatki poniesione przez Miasto w kwocie 3.242.349,04 zł., w tym:
a) wydatki statutowe – 160.198,00 zł – w tym dotacja z Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego  na realizację projektu „Opieka nad dziećmi do lat 3 program Aktywny Maluch” w kwocie 120.198 zł, oraz 40.000 zł. zakup energii.
b) wydatki majątkowe – 3.082.151,04 zł – zadanie inwestycyjne  pn. „Budowa kompleksu żłobkowo – przedszkolnego w m. Łuków” (kwota pozyskana ze środków z Krajowego Planu Odbudowy w kwocie 1.078.602,22 zł, wkład własny 2.003.548,82), (zał. Nr 5 poz. 22)

Dział 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska – 15.793.154,85 zł co stanowi 7,85 % udziału 
w wydatkach budżetu miasta, 92,77 % planu wydatków roku 2025.
Na wymienioną kwotę planu 15.793.154,85 zł składają się:
•	wynagrodzenia i składki – 714.865,50 zł.
•	dotacje – 85.000,00 zł.
•	wydatki statutowe – 11.739.349,35 zł.
•	wydatki majątkowe – 3.253.940,00 zł.

Rozdział 90001 – Gospodarka ściekowa i ochrona wód – 270.782,73 zł, z tego: 
1) 90.782,73 zł stanowią wydatki statutowe związane m.in. z konserwacją doprowadzalnika wody do zbiornika wodnego Zimna Woda, konserwacją rowów opaskowych, konserwacją rzeki Krzna Południowa poniżej jazu 
do torów kolejowych przy zbiorniku wodnym Zimna Woda. 
2) wydatki majątkowe na kwotę 180.000,00 zł realizowane przez Zarząd Dróg Miejskich (zał. Nr 5 poz. 23).

Rozdział 90002 – Gospodarka odpadami komunalnymi – 9.720.700,00 zł. – 102,92 % planu wydatków roku 2025. Kwotę tę przeznacza się na:
a)	712.300,00 zł – wynagrodzenia i składki pracowników Referatu Gospodarki Odpadami Komunalnymi.
b)	9.008.400,00 zł – pozostałe wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem systemu gospodarowania odpadami komunalnymi, m. in. odebranie, transport i zagospodarowanie odpadów komunalnych z nieruchomości. 
Planowane dochody w wysokości 9.720.700,00 zł w całości pokrywają koszty gospodarki odpadami.

Rozdział 90003 – Oczyszczanie miast i wsi – 40.300,00 zł. Kwotę tę stanowią wydatki bieżące, w tym:
a)	25.300,00 zł – wydatki statutowe – pozostałe wydatki bieżące m. in. zakup drobnego sprzętu i materiałów związanych z oczyszczaniem terenu miasta, wynajem i serwis kabin sanitarnych, ubezpieczenie chodników, alejek i pasaży.
b)	15.000,00 zł planuje przeznaczyć się na wpłatę składki członkowskiej Związku Gmin Północno – Zachodniej Lubelszczyzny na rok 2026 (zał. Nr 4 poz. A.V.1).

Rozdział 90004 – Utrzymanie zieleni w miastach i gminach – 249.500,00 zł. – 100,20 % planu wydatków roku 2025. 
- wydatki bieżące tj. zakup drzew, krzewów, roślin sezonowych, środków ochrony roślin oraz utrzymanie zieleni 
w parku, na bulwarach i ciągach komunikacyjnych stanowiących własność miasta Łuków na kwotę 210.000,00 zł realizowane będą przez Zarząd Dróg Miejskich. 
- kwotę 39.500,00 zł planuje się wydatkować bezpośrednio z budżetu miasta m.in. na zakup drzew, krzewów.

Rozdział 90005 – Ochrona powietrza atmosferycznego i klimatu – 46.500,00 zł, z tego 25.000,00 zł z tytułu opłat za korzystanie ze środowiska. Kwotę 46.500 zł stanowią:
a)	565,50 zł – wynagrodzenia i składki pracownika obsługującego punkt Czyste Powietrze.
b)	15.934,50 zł – wydatki statutowe, m.in. opłata abonamentowa za świadczenie usług z zakresie pomiarów jakości powietrza.
c)	 30.000,00 zł – dotacja celowa majątkowa na dofinansowane wymiany systemów ogrzewania węglowego 
na ekologiczne źródła ciepła (zał. Nr 4 poz. B.III.1).

Rozdział 90006 – Ochrona gleby i wód podziemnych – 3.024.118,84 zł na realizację projektu pn. „Adaptacja 
do zmian klimatu poprzez zmniejszenie podatności miasta Łuków na niekorzystne zjawiska pogodowe 
z uwzględnieniem zielono – niebieskiej infrastruktury”.
- kwotę 355.178,84 zł stanowią bieżące, w tym kwota 295.101,96 zł. kwota pozyskana z funduszy europejskich, 60.076,88 zł stanowią środki własne.
- kwota 2.668.940,00 zł to wydatki majątkowe, w tym kwota pozyskana to 2.268.599,00 zł z funduszy europejskich, 400.341,00 stanowią środki własne (zał. Nr 5 poz. 24).

Rozdział 90015 – Oświetlenie ulic, placów i dróg – 1.845.053,28 zł. 
- kwotę 1.675.053,28 zł stanowią m.in. wydatki na zakup energii oraz opłatę czynszu a dzierżawę słupów.
- kwota 170.000,00 zł to wydatki majątkowe – zadania inwestycyjne realizowane przez Zarząd Dróg Miejskich 
w Łukowie (zał. Nr 5 poz. 25-26).

Rozdział 90095 – Pozostała działalność – 596.200,00 zł, z tego 20.000,00 zł z tytułu opłat za korzystanie 
ze środowiska. Kwotę 596.200,00 zł stanowią:
a)	2.000,00 zł – wynagrodzenia i składki.
b)	319.200,00 zł – wydatki statutowe, m.in. zapewnienie opieki bezpańskim zwierzętom – koszty oddania 
do schroniska, zakup karmy, zapewnienie usługi weterynaryjnej.
c)	40.000 zł – dotacja dla Rodzinnych Ogródków Działkowych z przeznaczeniem na modernizację infrastruktury ogrodowej – poziom roku 2025  (zał. Nr 4 poz. B.II.1)
d)	 30.000 zł – dotacja w zakresie ekologii i ochrony zwierząt oraz ochrony dziedzictwa przyrodniczego 
(zał. Nr 4 poz. B.I.5) . W roku 2025 na ten cel przeznaczona była kwota w wysokości 20.000 zł.
e)	205.000,00 zł – wydatki majątkowe – zadanie inwestycyjne (zał. Nr 5 poz. 27).

Dział 921 – Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego – 3.964.927,91 zł, co stanowi 1,97 % wydatków budżetu miasta.  Na wymienioną kwotę planu składają się:
•	dotacje – 3.590.161,91 zł.
•	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 20.000,00 zł (stypendia artystyczne) .

Rozdział 92105 – Pozostałe zadania w zakresie kultury – 115.000,00 zł. 95,83 % planu wydatków roku 2025. Planowaną kwotę 115.000,00 zł przeznacza się jako dotację dla podmiotów spoza sektora finansów publicznych 
na zadania w zakresie kultury, sztuki, ochrony dóbr kultury i dziedzictwa narodowego (zał. Nr 4 poz. B.I.6). Spadek o 5.000 zł w stosunku do roku 2025.

Rozdział 92109 – Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby – 2.389.927,91 zł. 102,04 % planu wydatków roku 2025. W kwocie tej zaplanowano (zał. Nr 4 poz. A.I.1):
– 1 850.000,00 zł – dotacja podmiotowa na bieżącą działalność dla Łukowskiego Ośrodka Kultury.
–  354.766,00 zł – dotacja celowa majątkowa na zadania: przebudowa amfiteatru miejskiego w Łukowie – 337.466 zł oraz zakup projektora i ekranu w ramach zadania „Rewitalizacja dzwonnicy z przebudową utwardzeń, ogrodzenia 
i oświetlenia zabytkowego zespołu sakralnego pobernardyńskiego Parafii Podwyższenia Krzyża Świętego 
w Łukowie” – 17.300 zł – umowa partnerska.
–   185.161,91 zł – dotacja celowa na zadania: dostosowanie części budynku Łukowskiego Ośrodka Kultury 
do prowadzenia działalności kulturalnej w kwocie 101.300 zł, zapłata czynszu za najem powierzchni budynku dworca ul. Dworcowa 1 – w kwocie 55.290,48 zł oraz 28.571,43 zł na zakup wyposażenia.

Rozdział 92116 – Biblioteki – 1.440.000,00 zł. 104,88 % planu wydatków roku 2025. Kwotę tę stanowi dotacja 
na działalność Miejskiej Biblioteki Publicznej (zał. Nr 4 poz. A.II.1). W ramach tej kwoty planuje się pokrycie kosztów bieżącej działalności .

Rozdział 92195 – Pozostała działalność – 20.000,00 zł. Poziom planu 2025. Kwotę tę (świadczenia na rzecz osób fizycznych) przeznacza się na wypłatę stypendiów artystycznych. 

Dział 926 – Kultura fizyczna – 13.159.127,00 zł – udział 6,54 % w wydatkach budżetu miasta. Wzrost o 76,16 % 
w stosunku do planu 2025 roku (wzrost wydatków w stosunku do roku 2025 wiąże się przede wszystkim z większą kwotą przeznaczoną na realizację inwestycji w rozdziale 92601 oraz w rozdziale 92605 realizacją budżetu obywatelskiego i zwiększoną kwotą na dotacje na wspieranie i upowszechnianie kultury fizycznej i sportu). 
Na wymienioną kwotę planu 13.159.127,00 zł składają się :
•	wynagrodzenia i składki – 3.898.800,00 zł.
•	wydatki statutowe – 1.712.327,00 zł.
•	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 107.000,00 zł.
•	dotacje – 710.000,00 zł.
•	wydatki majątkowe – zadania inwestycyjne i zakupy inwestycyjne – 6.731.000,00 zł.

Rozdział 92601 – Obiekty sportowe – 6.000.000,00  zł. z przeznaczeniem na zadanie inwestycyjne realizowane przez miasto pn. „Budowa krytej pływalni w m. Łuków” (zał. Nr 5 poz. 28)  

Rozdział 92604 – Instytucje kultury fizycznej – 5.954.127,00 zł.
W rozdziale tym finansowane będą wydatki:
•	Ośrodka Sportu i Rekreacji na kwotę 5.951.000,00 zł .
•	Wydatki bieżące realizowane przez miasto w kwocie 3.127,00 zł, 

Na wydatki Ośrodka Sportu i Rekreacji w Łukowie składają się:
a)	wynagrodzenia i składki pracowników Ośrodka – 3.898.800,00 zł .
b)	świadczenia na rzecz osób fizycznych – 12.000,00 zł (świadczenia rzeczowe wynikające z przepisów BHP).
c)	wydatki statutowe – 1.709.200,00 zł, m.in. zakup materiałów niezbędnych do utrzymania infrastruktury sportowej, którą zarządza Ośrodek Sportu i Rekreacji, zakup energii, opłaty telekomunikacyjne, odpis 
na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych pracowników, koszty szkolenia pracowników. 
d)	wydatki na zadanie inwestycyjne – 250.000,00 zł (zał. Nr 5 poz. 29).
e)	wydatki na zakupy inwestycyjne – 81.000,00 zł (zał. Nr 6 poz. 19-22)

Rozdział 92605 – Zadania w zakresie kultury fizycznej – 1.205.000,00 zł. W kwocie tej zaplanowano:
a)	dotację dla podmiotów niezaliczanych do sektora finansów publicznych na wspieranie i upowszechnianie kultury fizycznej i sportu w mieście wśród dzieci i młodzieży w różnych dyscyplinach i formach (Zał. Nr 4 
poz. B.I.7) w kwocie 710.000,00 zł. Wzrost o 60.000 zł w stosunku do roku 2025.
b)	świadczenia na rzecz osób fizycznych – stypendia sportowe w kwocie 84.000,00 zł. oraz nagrody dla trenerów w kwocie 11.000,00 zł (poziom roku 2025)
c)	wydatki majątkowe na realizację zadań w ramach budżetu obywatelskiego w kwocie 400.000,00 zł (zał. Nr 8)

B – WYDATKI NA ZADANIA Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ I INNYCH ZADAŃ ZLECONYCH USTAWAMI

Na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej wpłynie w 2026 roku 10.877.258,71 zł dotacji celowej. Udział wydatków na zadania zlecone stanowi 5,40 % wydatków budżetu miasta. Wymienioną dotację przewiduje się wykorzystać zgodnie z przeznaczeniem dysponenta środków, tj. decyzją Wojewody i wytycznymi Krajowego Biura Wyborczego. 

Rozdział 75011 – Urzędy wojewódzkie – 650.219,00 zł – udział w budżecie 0,32 %, co stanowi 99,88 % planu 
2025 roku. Z kwoty tej planuje się sfinansowanie wydatków bieżących, tj. wynagrodzenia wraz ze składkami 
dla pracowników administracji wykonujących zadania z zakresu administracji rządowej. Wydatki realizowane są 
z otrzymanej dotacji. 

Rozdział 75101 – Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa – 5.705,00 zł co stanowi 102,35 % planu roku 2025 roku. Kwotę 5.705,00 zł planuje się przeznaczyć na wydatki bieżące związane z aktualizacją danych zgromadzonych w Centralnym Rejestrze Wyborców.

Rozdział 75212 – Pozostałe wydatki obronne – 2.000,00 zł. Kwotę 2.000,00 zł planuje się przeznaczyć na wydatki bieżące – szkolenia obronne.

Rozdział 85195 – Pozostała działalność  – 18.800,00 zł. Kwotę tą planuje się przeznaczyć na wydatki bieżące związane z wydawaniem decyzji potwierdzających prawo do świadczeń opieki zdrowotnej świadczeniobiorcom innym niż ubezpieczeni.

Rozdział 85228 – Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze – 20.000,00 zł. Kwotę tę przeznacza się na wynagrodzenia ze składkami dla osób świadczących specjalistyczne usługi opiekuńcze na rzecz osób 
z zaburzeniami psychicznymi. 

Rozdział 85231 – Pomoc dla cudzoziemców – 8.000,00 zł. Kwotę tę przeznacza się na świadczenia na rzecz osób fizycznych. 

Rozdział 85295 – Pozostała działalność – 11.902,71 zł. Kwotę tę przeznacza się na wydatki statutowe 
na zapewnienie utrzymania oraz rozwoju systemu teleinformatycznego.

Rozdział 85502 – Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki 
na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego – 9.993.000,00 zł – udział w budżecie 4,96 %, co stanowi 90,70 % planu 2025 roku. 
W kwocie tej zaplanowano:
a)	1.290.660,00 zł – wynagrodzenia i składki pracowników realizujących zadania związane z wypłatą świadczeń;
b)	398,00 zł – wydatki statutowe;
c)	8.701.942,00 zł – świadczenia na rzecz osób fizycznych tj. wypłata zasiłków rodzinnych, świadczeń alimentacyjnych.

Rozdział 85513 – Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby pobierające zasiłki dla opiekunów – 167.632,00 zł – udział w budżecie 0,08 %. 
Kwoty wydatków przyjęte do projektu budżetu na 2026 rok wynikają z otrzymanych dotacji na realizację zadań zleconych wg pisma z Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego informującego o kwotach dotacji na 2026 rok.

C – WYDATKI NA ZADANIA REALIZOWANE NA PODSTAWIE UMÓW I POROZUMIEŃ MIĘDZY JEDNOSTKAMI SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO

Planowana  kwota nakładów na zadania realizowane na podstawie umów i porozumień wynosi 594.850,00 zł Udział  wydatków w budżecie – 0,30 %.

Rozdział 75023 – Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) – 350.000 zł. Planowana kwota w wysokości 150.000 zł przeznaczona zostanie na częściowe pokrycie kosztów utrzymania dozorców (wynagrodzenia i składki), kwota 200.000 zł przeznaczona zostanie na realizację projektu partnerskiego pomiędzy Powiatem Łukowski 
a Miastem Łuków pn. „Rewitalizacja kompleksu budynków przy ulicy Kwiatkowskiego w Łukowie 
z przeznaczeniem na nowe funkcje społeczne” (zał. Nr 4 poz. A.III.1).

Rozdział 90026 – Pozostałe działania związane z gospodarka odpadami – 70.000 zł. na udzielenie pomocy finansowej dla Samorządu Województwa Lubelskiego w formie dotacji celowej na zadanie usuwanie ze środowiska wyrobów zawierających azbest w ramach Funduszy Europejskich dla Lubelskiego 2021-2027. (zał. Nr 4 poz. A.IV.1)

Rozdział 92116 – Biblioteki – 174.850 zł. Kwotę tę przeznacza się dla Miejskiej Biblioteki Publicznej 
na prowadzenie zadań Powiatowej Biblioteki Publicznej, na mocy porozumienia zawartego z Powiatem Łukowskim. (zał. Nr 4 poz. A.II.2).

D – WYDATKI NA ZADANIA NA PODSTAWIE POROZUMIEŃ Z ORGANAMI ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ

Planowana  kwota nakładów na zadania realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej wynosi 1.482.042,50 zł. Udział  wydatków w budżecie – 0,74 %.

Rozdział 60016 – Drogi publiczne gminne – 1.482.042,50 zł na zadanie inwestycyjne pn. „Poprawa BRD 
na drodze krajowej nr 76 w woj. lubelskim na obszarze działania Rejonu w Lubartowie poprzez budowę chodnika, ścieżki rowerowej oraz innych elementów infrastruktury drogowej” (zał. Nr 5 poz. 1) Zadanie przewidziane 
do realizacji na podstawie uchwały Rady Miasta Nr X/73/2024 z dnia 13 listopada 2024 roku oraz podpisanego porozumienia z Generalną Dyrekcją Dróg Krajowych i Autostrad.

III. PRZYCHODY I ROZCHODY BUDŻETU MIASTA NA 2026 ROK

W roku 2026 planuje się przychody w kwocie 5.000.000,00 zł, z tego na:
•	planowany do zaciągnięcia kredyt długoterminowy na rynku krajowym – 5.000.000,00 zł, z przeznaczeniem 
na spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów.

W roku 2026 planuje się rozchody w kwocie 5.000.000,00 zł, z tego na:
•	spłaty kredytów krajowych długoterminowych – 5.000.000,00 zł.

IV.  WYKAZ DOTACJI Z BUDŻETU MIASTA NA 2026 ROK

Wykaz dotacji z budżetu miasta na rok 2026 przedstawia załącznik Nr 4. 

1)	Dotacje dla Łukowskiego Ośrodka Kultury – 2.389.927,91 zł (udział w wydatkach budżetu 1,19 %), z tego:
– podmiotowa – 1.850.000,00 zł (105% planu roku 2025)
– celowa 539.927,91 zł, z tego:
Celowa na zadania bieżące – 185.161,91 zł, w tym:
- 101.300 zł - dostosowanie części budynku Łukowskiego Ośrodka Kultury do prowadzenia działalności kulturalnej, jako wkład własny do ubiegania się o środki zewnętrzne. 
- 55.290,48 zł - zapłata czynszu za najem powierzchni budynku dworca ul. Dworcowa 1. Planowany początek realizacji zadania – 2026.
- 28.571,43 zł zakup wyposażenia w formie leasingu. Planowany początek realizacji rok 2026.
Celowa na zadania majątkowe -354.766 zł, w tym:
- 337.466 zł - przebudowa amfiteatru miejskiego w Łukowie.
- 17.300 zł - zakup projektora i ekranu w ramach zadania ,,Rewitalizacja dzwonnicy z przebudową utwardzeń, ogrodzenia i oświetlenia zabytkowego zespołu sakralnego pobernardyńskiego Parafii Podwyższenia Krzyża Świętego w Łukowie - umowa partnerska.

2)	Dotacje dla Miejskiej Biblioteki Publicznej – 1.614.850,00 zł (udział w wydatkach budżetu 0,80 %), z tego:
•	podmiotowa z budżetu miasta – 1.440.000,00 zł (105% planu roku 2025).
•	celowa – 174.850,00 zł. Dotacja planowana zgodnie z porozumieniem zawartym z Powiatem Łukowskim 
na pokrycie części kosztów funkcjonowania biblioteki.
3)	Dotacja celowa dla Powiatu Łukowskiego – 200.000,00 zł (udział w wydatkach budżetu 0,10%)
na przygotowanie i realizację projektu partnerskiego pn. Rewitalizacja kompleksu budynków przy ulicy Kwiatkowskiego w Łukowie z przeznaczeniem na nowe funkcje społeczne.
 4) Dotacja celowa - 70.000,00 zł (udział w wydatkach budżetu 0,03%). Pomoc finansowa dla Samorządu 	Województwa Lubelskiego – usuwanie ze środowiska wyrobów zawierających azbest w ramach Funduszy 	Europejskich dla Lubelskiego 2021-2027.
 5) Składka członkowska na Związek Gmin Północno – Zachodniej Lubelszczyzny – dotacja podmiotowa-   15.000,00 zł, (udział w wydatkach budżetu 0,01%).
 6) Dotacje na zadania realizowane na podstawie ustawy o działalności pożytku publicznego 
i o wolontariacie – dotacje celowe - 1.000.000,00 zł, (udział w wydatkach budżetu 0,50%). W porównaniu 
do roku 2025 ogólna kwota dotacji na ten cel wzrosła o 80.000,00 zł.
a) Wzrost dotacji o :
- 20.000,00 zł na zadania w zakresie ochrony i promocji zdrowia, a także przeciwdziałania patologiom społecznym,
- 10.000,00 zł na zadania w zakresie ekologii i ochrony zwierząt oraz ochrony dziedzictwa przyrodniczego,
- 60.000,00 zł na zadania w zakresie wspierania i upowszechniania kultury fizycznej i sportu.
b) Zmniejszenie dotacji o:
- 5.000,00 zł na zadania w zakresie upowszechniania i ochrony wolności i praw człowieka oraz swobód obywatelskich, a także działań wspomagających rozwój demokracji, 
- 5.000,00 zł na zadania w zakresie kultury, sztuki, ochrony dóbr kultury i dziedzictwa narodowego. 
 7) Dotacja celowa - 40.000,00 zł. (udział w wydatkach budżetu 0,02%) na zadania w zakresie modernizacji infrastruktury ogrodowej na rodzinnych ogródkach działkowych. Poziom roku 2025.
 8) Dotacja celowa - 30.000,00 zł na dofinansowanie wymiany systemów ogrzewania węglowego na ekologiczne źródła ciepła. (udział w wydatkach budżetu 0,01%) . Poziom roku 2025.
 9) Dotacja przedmiotowa - 14.249.000,00 zł. (udział w wydatkach budżetu 7,08%) dla przedszkoli niepublicznych. Dotacje zostały wyliczone i zaplanowane zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa w tym zakresie. Kwoty planowane dla poszczególnych przedszkoli niepublicznych, w odpowiednich rozdziałach klasyfikacji budżetowej wyszczególnione zostały w załączniku Nr 4.

V.  WYDATKI INWESTYCYJNE  

Ogółem nakłady na wydatki inwestycyjne ustalono w wysokości 32.173.958,33 zł, co stanowi 15,98 % wydatków budżetu miasta, w tym:
•	zadania inwestycyjne – 31.318.531,43 zł (zał. Nr 5) – 15,56 % wydatków budżetu,
•	zakupy inwestycyjne –   855.426,90 zł (zał. Nr 6) – 0,42 % wydatków budżetu.

Zadania inwestycyjne przewidziane do realizacji w roku 2026 zawarte są w załączniku Nr 5 do uchwały.

1)	1.482.042,50 zł – Poprawa BRD na drodze krajowej nr 76 w woj. lubelskim na obszarze działania Rejonu 
w Lubartowie poprzez budowę chodnika, ścieżki rowerowej oraz innych elementów infrastruktury drogowej. Inwestycja w całości finansowana ze środków własnych. Kwota na to zadanie wynika z uchwały Rady Miasta Nr X/73/2024 z dnia 13 listopada 2024 roku w sprawie przyjęcia części zadania administracji rządowej obejmujące poprawę BRD na drodze krajowej nr 76, poprzez budowę chodnika, ścieżki rowerowej oraz innych elementów infrastruktury drogowej oraz zawartego Porozumienia Nr GDDKiA-OLU.F-3.022.1.2025.AM 
z Generalną Dyrekcją Dróg Krajowych i Autostrad.

2)	706.868,47 zł – Budowa ul. Źródlanej (102536L) w m. Łuków. Kontynuacja zadania z roku 2025. Inwestycja finansowana z udziałem środków z Rządowego Funduszu Rozwoju Dróg (łączne nakłady w latach 
2025-2026 - 2.241.458,53 zł, z tego: 821.207,53 zł- środki pozyskane, 1.420.251 zł- środki własne). W roku 2026 planuje się wydatkować kwotę 706.868,47 zł- środki własne.

3)	1.108.906,56 zł – Przebudowa ul. Partyzantów (102449L) i ul. Sienkiewicza (102477L) w m. Łuków. Kontynuacja zadania z roku 2025. Inwestycja finansowana z udziałem środków z Rządowego Funduszu Rozwoju Dróg (łączne nakłady w latach 2025-2026 planuję się na kwotę 2.469.457,30 zł z tego: środki pozyskane na kwotę 1.047.726,54 zł, środki własne- 1.421.730,76 zł. W roku 2026 planuję się wydatkować kwotę 1.108.906.56 zł.
  
4)	245.000,00 zł – Budowa ul. Gospodarskiej w m. Łuków. Pierwotnie zadanie było planowane do wykonania 
w roku 2025. Wykonawca nie wywiązał się z terminu realizacji zadania, stąd kwota wynikająca z umowy zaplanowana na rok 2026.   Inwestycja finansowana ze środków własnych.

5)	613.950,00 zł – Budowa ul. Kondrackiego w m. Łuków. Wypłata odszkodowań za grunt, który stanie się własnością Miasta Łuków. Kwota 613.950,00 zł zostanie wydatkowana ze środków własnych.

6)	757.200,00 zł – Budowa ul. Bartniej w m. Łuków. Wypłata odszkodowań za grunt, który stanie się własnością Miasta Łuków. Kwota 757.200,00 zł zostanie wydatkowana ze środków własnych.

7)	880.000,00 zł – Budowa łącznika pomiędzy ul. Stankiewicza i ul. Jana Pawła II w m. Łuków. Planowana kwota w wysokości 880.000,00 zł zostanie częściowo przeznaczona na wypłatę odszkodowań za grunt przejęty pod budowę łącznika 160.000,00 zł. Kwota 720.000,00 zł zostanie przekazana do Zarządu Dróg Miejskich 
na budowę łącznika. Inwestycja realizowana w całości ze środków własnych.

8)	600.000,00 zł – Budowa drogi gminnej pomiędzy ul. Polną, a ul. Królik w m. Łuków. Zadanie finansowane 
ze środków własnych. Realizatorem zadania będzie Zarząd Dróg Miejskich. 

9)	250.000,00 zł – Budowa placu utwardzonego przy ul. Kresów Wschodnich w m. Łuków. Zadanie finansowane ze środków własnych. Realizatorem zadania będzie Zarząd Dróg Miejskich.

10)	250.000,00 zł – Budowa placu utwardzonego przy stadionie miejskim w m. Łuków. Zadanie finansowane 
ze środków własnych. Realizatorem zadania będzie Zarząd Dróg Miejskich.

11)	150.000,00 zł – Budowa drogi gminnej ul. Rodzinnej w m. Łuków. Zadanie finansowane ze środków własnych. Realizatorem zadania będzie Zarząd Dróg Miejskich.

12)	200.000,00 zł – Wykonanie utwardzenia dróg przy zbiegu ulic Nowogródek, Pana Tadeusza i Cegielniana 
w m. Łuków (Etap I i II). Zadanie finansowane ze środków własnych. Realizatorem zadania będzie Zarząd Dróg Miejskich.

13)	25.000,00 zł – Budowa skrzyżowania wyniesionego u zbiegu ul. Rurowej i ul. Sosnowej w m. Łuków. Zadanie finansowane ze środków własnych. Realizatorem zadania będzie Zarząd Dróg Miejskich.

14)	400.000,00 zł – Budowa drogi wewnętrznej od Bulwaru do ul. Stodolnej w m. Łuków. Zadanie finansowane 
ze środków własnych. Realizatorem zadania będzie Zarząd Dróg Miejskich.

15)	90.000,00 zł Budowa łącznika od ul. Międzyrzeckiej do ul. Brzozowej w m. Łuków. Zadanie finansowane 
ze środków własnych. Realizatorem zadania będzie Zarząd Dróg Miejskich.

16)	3.312.836,76 zł Rewitalizacja Placu Narutowicza w m. Łuków. Inwestycja realizowana będzie z udziałem środków pozyskanych z budżetu Unii Europejskiej i budżetu Państwa. Łączny koszt zadania planuje się 
na kwotę 5.324.403,36 zł, z tego środki unijne – 3.093.276.37 zł, budżet państwa -363.914,86 zł, środki własne 
- 1.867.212,13 zł. W roku 2026 planuje się wydatkować 3.312.836,76 zł, z tego 1.589.395,53 zł środki własne, 1.723.441,23 – środki pozyskane.

17)	5.426.496.10 zł - Poprawa efektywności energetycznej budynku Szkoły Podstawowej Nr 2 z Oddziałami Dwujęzycznymi w m. Łuków. Kontynuacja zadania z roku 2025. Inwestycja realizowana jest z udziałem środków pozyskanych z budżetu Unii Europejskiej. Całkowity koszt- 7.231.496,10 zł, z tego: 5.731.496,10 zł – środki unijne, 1.500.000,00 zł – wkład własny. W roku 2026 planuje się wydatkować na ten cel kwotę 5.426.496,10 zł. z czego kwota 4.406.496,10 zł stanowi środki pozyskane, a 1.020.000,00 zł. – wkład własny.

18)	1.220.000,00 zł – Poprawa efektywności energetycznej budynku Szkoły Podstawowej Nr 4 z Oddziałami Integracyjnymi w m. Łuków. Kwota ta stanowi zabezpieczenie wkładu własnego niezbędnego do pozyskania środków zewnętrznych na realizację zadania.

19)	1.000.000,00 zł – Poprawa efektywności energetycznej budynków publicznych na terenie MOF Łukowa – Kompleksowa modernizacja energetyczna budynku Przedszkola Miejskiego Nr 2 w Łukowie wraz z jego rozbudową i przebudową.  Kwota ta stanowi zabezpieczenie wkładu własnego niezbędnego do pozyskania środków zewnętrznych na realizacje zadania.

20)	22.000,00 zł – Budowa podjazdu dla osób niepełnosprawnych w Szkole Podstawowej Nr 3 w Łukowie. Zadanie inwestycyjne realizowane w ramach projektu 10.3 Wspieranie równego dostępu do dobrej jakości włączającego kształcenia i szkolenia poprzez realizację programów rozwojowych pięciu szkół podstawowych 
z terenu miasta Łuków współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego Plus. 

21)	22.140,00 zł – Budowa podjazdu dla osób niepełnosprawnych w Szkole Podstawowej Nr 4 z Oddziałami Integracyjnymi w Łukowie.  Zadanie inwestycyjne realizowane w ramach projektu 10.3 Wspieranie równego dostępu do dobrej jakości włączającego kształcenia i szkolenia poprzez realizację programów rozwojowych pięciu szkół podstawowych z terenu miasta Łuków, współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego Plus.

22)	3.082.151,04 zł – Budowa kompleksu żłobkowo- przedszkolnego w m. Łuków. Kontynuacja zadania z lat poprzednich. Przewidywany koszt zadania – ok.10.000.000,00 zł, z czego: 3.396.453,12 zł kwota pozyskana 
z funduszy europejskich na tworzenie nowych miejsc opieki nad dziećmi do lat 3 „Aktywny Maluch”. Na rok 2026 planuje się wydatkować kwotę 3.082.151,04 zł, z tego: środki pozyskane – 1.078.602,22 zł, środki własne -2.003.548,82 zł.  

23)	180.000,00 zł – Budowa Kanalizacji deszczowej przy zbiegu ulic Nowogródek, Pana Tadeusza 
i Cegielnianej w m Łuków (Etap II). Zadanie realizowane będzie przez Zarząd Dróg Miejskich ze środków budżetu miasta. 

24)	2.668.940,00 zł – Adaptacja do zmian klimatu poprzez zmniejszenie podatności miasta Łuków 
na niekorzystne zjawiska pogodowe z uwzględnieniem zielono- niebieskiej infrastruktury. Zadanie przewidziane do realizacji w latach 2025-2027. Łączny koszt zadania – 8.966.183,38 zł, z tego: kwota pozyskana- 7.621.255,86 zł, środki własne – 1.344.927,52 zł. W roku 2026 planuje się wydatkować 2.668.940,00 zł, z tego: 2.268.599,00 zł ze środków pozyskanych, a 400.341,00 zł ze środków własnych. Pozostała kwota planowana do wydatkowania w roku 2027. 

25)	50.000,00 zł – Budowa oświetlenia ulicznego w m. Łuków. Realizator zadania Zarząd Dróg Miejskich. Zadanie przewidziane do realizacji ze środków własnych budżetu miasta.

26)	120.000,00 zł – Budowa oświetlenia ulicznego przy zbiegu ulic Nowogródek, Pana Tadeusza i Cegielnianej 
w m. Łuków (Etap II). Realizator zadania Zarząd Dróg Miejskich. Zadanie przewidziane do realizacji 
ze środków własnych budżetu miasta.

27)	205.000,00 zł - Budowa toalety publicznej wraz z infrastrukturą towarzyszącą w m. Łuków. Inwestycja finansowana ze środków własnych. Kontynuacja zadania z roku 2025.

28)	6.000.000,00 zł – Budowa krytej pływalni w m. Łuków. Zadanie przewidziane do realizacji w latach 
2024-2028 na ogólną kwotę 50.500.000,00 zł. Do wydatkowania w roku 2026 przewidziano kwotę 6.000.000,00 zł (w roku 2027- 24.000.000,00 zł, w roku 2028- 20.000.000,00 zł). Na obecną chwilę wydatki te planowane są do poniesienia ze środków własnych budżetu miasta oraz planowanego do zaciągnięcia kredytu 
w wysokości 25.000.000,00 zł w okresie realizacji zadania.  

29)	250.000,00 zł – Budowa strefy animacji na terenie pływalni Letniej Delfin. Inwestycja finansowana 
ze środków własnych. Zadanie to przewidziane było do realizacji na rok 2025. Ze względu na brak jego wykonania, kwota na realizację została zaplanowana w roku 2026. Realizatorem inwestycji jest Ośrodek Sportu i Rekreacji w Łukowie.

Wydatki majątkowe w roku 2026 planowane są na ogólną kwotę 35.053.724,33 zł, co stanowi 17,41% wydatków całego budżetu, z tego:

1. Zadania inwestycyjne - 31.318.531,43 zł tj. 15,56% wydatków budżetu. Zgodnie z załącznikiem Nr 5.
2. Zakupy inwestycyjne - 855.426,90 zł tj. 0,42% wydatków budżetu. Zgodnie z załącznikiem Nr 6.
3. Dotacje na realizację zadań o charakterze majątkowym – 584.766,00 zł – 0,29% wydatków budżetu:
- 337.466,00 zł- przebudowa amfiteatru miejskiego w Łukowie – dotacja dla ŁOK
- 17.300,00 zł- zakup projektora i ekranu – dotacja dla ŁOK
- 200.000,00 zł – przygotowanie i realizacja projektu partnerskiego pn. Rewitalizacja kompleksu budynków 
przy ulicy Kwiatkowskiego w Łukowie z przeznaczeniem na nowe funkcje społeczne.
- 30.000,00 zł– wymiana systemów ogrzewania węglowego na ekologiczne źródła ciepła.
4. Budżet obywatelski – 400.000,00 zł – 0,20% wydatków budżetu. Zgodnie z załącznikiem Nr 8.
5.Dofinansowanie zakupu samochodu służbowego dla Komendy Powiatowej Policji w Łukowie – 
50.000,00 zł, tj. 0,03% wydatków budżetu.
6. Zakup sprzętu łączności bezprzewodowej oraz doposażenie nowego lekkiego samochodu rozpoznawczo- ratowniczego – 45.000,00 zł, tj. 0,02% wydatków budżetu.
7. Rezerwa inwestycyjna – 1.800.000,00 zł, tj. 0,89% wydatków budżetu. 

Zakupy inwestycyjne przewidziane do realizacji w roku 2026 zawarte są w załączniku Nr 6 do uchwały.

VI. RACHUNKI DOCHODÓW JEDNOSTEK BUDŻETOWYCH PROWADZĄCYCH DZIAŁALNOŚĆ OKREŚLONĄ W USTAWIE PRAWO OŚWIATOWE

Zgodnie z art. 223 ustawy o finansach publicznych samorządowe jednostki budżetowe gromadzą 
na wydzielonym rachunku dochody określone w uchwale Nr XXXIX/284/2017 Rady Miasta Łuków z dnia 
31 sierpnia 2017 roku.
W roku 2026 w szkołach i przedszkolach planuję się kwotę dochodów określonych w uchwale Rady Miasta w wysokości 4.157.001,40 zł oraz kwotę wydatków również w wysokości 4.157.001,40 zł  
(zgodnie z załącznikiem Nr 7).
Szczegółowe dochody i wydatki w poszczególnych placówkach obrazuje dołączona tabela.

VII. ZADANIA REALIZOWANE PRZEZ MIASTO W RAMACH BUDŻETU OBYWATELSKIEGO 
W ROKU 2026

W ramach budżetu obywatelskiego zaplanowano zadanie pn. „BUDOWA PUMPTRACKA ROWEROWEGO W MIEŚCIE ŁUKÓW’’ (Zał. Nr 8).
W ramach zadania zaplanowano wydatki majątkowe na kwotę - 400.000,00 zł.
Zadanie obejmuje opracowanie dokumentacji projektowo –kosztorysowej, wykonanie robót budowlanych, dostawę 
i montaż elementów wyposażenia oraz zagospodarowanie terenu wokół toru. W ramach inwestycji przewiduję się: przygotowanie i ukształtowanie terenu, wykonanie nawierzchni toru z masy bitumicznej o odpowiednim profilu, budowę systemu oświetlenia i monitoringu, montaż elementów małej architektury (ławki, kosze, stojaki na rowery, tablice informacyjne regulaminowe) oraz uporządkowanie i zazielenienie terenu.